计算机财务经管模型方案综合报告.docVIP

班级： 学号： 姓名： 日期：2013年6月 综合报告结构： TOC \o 1-3 \h \z \u 计算机财务经管模型设计综合报告1文档收集自网络，仅用于个人学习 一、对计算机财务经管地理解 1文档收集自网络，仅用于个人学习 二、建立计算机财务经管模型地方法 1文档收集自网络，仅用于个人学习 三、计算机财务经管中应用地主要Excel技术和工具 7文档收集自网络，仅用于个人学习三、计算机财务经管中应用地主要Excel技术和工具 7文档收集自网络，仅用于个人学习 附：实验成果清单及简介 9 一、对计算机财务经管地理解 在信息时代，将计算机技术运用于财务经管工作是一个国家财务经管现代化地重要标志.显然，我们学校已经意识到提高学生计算机财务经管水平地必要性和重要性，为我们财务经管专业开设了《计算机财务经管》课程.此课程以现代财务经管理论为依据，运用财务软件工具(如Excel)，将国际通用地财务经管模型与计算机技术有机地结合起来，我们通过学习，可以全面系统地了解和掌握在计算机环境中建立财务经管模型地一般方法与现实手段.文档收集自网络，仅用于个人学习 计算机财务经管不同于电算化会计，电算化会计着重于讲述计算机在会计核算中地应用，现在应用比较广泛地软件有用友、金蝶；而计算机财务经管偏重于根据已有地会计资料，讲述计算机在财务经管中应用，现在应用比较广泛地有Excel.文档收集自网络，仅用于个人学习 随着市场经济地不断发展，人们越来越意识到财务经管地重要性.在手工条件下，要运用现代化财务经管方法常常会遇到许多困难，或者不了解如何建立财务模型，或者建立了财务模型，由于计算分析工作量大、计算分析方法复杂，财务经管人员不免望而却步.在当今信息时代，将计算机技术运用于财务经管，为财务经管发挥更大地作用开辟了广阔道路.对企业财务决策和日常财务经管具有重要地实用价值，同时也提高了财务经管水平.文档收集自网络，仅用于个人学习 微软公司(Microsoft)推出了Excel 等软件，它们已被国外财务经管人员公认为是强有 力地信息分析与信息处理软件工具.Excel 具有丰富地计算工具、精密分析工具和灵活多样 地表达方式，并提供了VBA(Visual Basic for Application)工具，它使企业财务经管工作变得更加容易，财务经管人员可以根据企业地具体经管要求建立一个完整地财务经管系统，真正使企业地财务经管步入现代化经管地行列.文档收集自网络，仅用于个人学习 建立计算机财务经管模型地方法 计算机财务经管模型地建立步骤： 财务报告分析模型2、投资决策分析模型3、流动资金经管模型4、筹资决策分析模型5、销售预测利润经管模型6、财务计划编制模型7、基本知识8、退出文档收集自网络，仅用于个人学习 （一）财务分析模型设计 财务分析是以企业地财务报表等资料为基础，对企业财务活动地过程进行研究和评价，以分析企业在生产经营过程中地利弊得失、财务状况及发展趋势，为评价和改进财务经管工作，并为未来进行经济决策提供重要地财务信息.文档收集自网络，仅用于个人学习 财务分析地目地： 评价企业地财务状况，评价企业地资产经管水平，评价企业地获利力，评价企业地发展趋势. 财务分析地数据源： 会计核算数据源 ------会计核算系统提供地数据集是会计核算数据源 辅助数据源 ------会计核算数据以外、可供财务分析使用地数据源称为辅助数据源 财务分析财务数据地获取与更新 资产负债表地编制；损益表地编制；比率分析模型。；趋势分析模型杜邦分析模型；综合分析模型. 财务分析地方法 趋势分析法 综合分析法 比率分析法 （二）投资决策模型设计 投资: 指投放财力于一定对象，以期望在未来获取收益地经济行为.分为长期投资和短期投资. 投资决策地程序： 投资工程地提出；投资工程地评价；投资工程地决策；投资工程地执行；投资工程地再评价. 投资决策模型地基本内容： 投资决策指标分析 折旧分析 固定资产更新模型 投资风险分析模型. 投资决策指标分析： 指应用贴现现金流量指标净现值、内含报酬率、修正内含报酬率等，对各种投资方案进行分析，做出要进行哪些个工程地投资决策.文档收集自网络，仅用于个人学习 函数地使用(NPV；IRR；SLN；LOOKUP等） 固定资产更新决策 投资风险分析 （三）流动资金经管模型地设计 应收帐款赊销策略分析模型地设计 应收账款地赊销策略地增量分析 赊销策略中每一种因素发生变化都会影响企业地利益.探讨不同地赊销策略方案可能产生地财务效果，应首先测定每种因素地变化与经济效益变化之间地关系.在制定赊销策略时，将各种相关因素予以一定程度地放宽或收紧，然后考虑企业销售收入和成本地相应变化，这种方法称为增量分析.