备用金管理办法-司发2009-36.doc

PAGE PAGE 3 中冶建工一公司发〔2009〕36号 关于印发中冶建工一公司备用金管理办法的 通 知 各项目经理部、各科室、安装工程处： 现将《中冶建工一公司备用金管理办法》印发给你们，请各单位遵照执行。 中冶建工一公司 二00九年六月十八日 主题词：备用金 管理办法 通知 抄送：中冶建工办公室。 中冶建工一公司办公室　　　　　　 2009年6月18日印发 中冶建工一公司备用金管理办法 为加强资金管理，提高资金使用效率，规范备用金的使用及管理，特制定本办法。 一、备用金申请范围 （一）在实际的工作开展中需频繁零星使用较大额度现金的部门（项目部）：供应科、办公室、经营部、各工程项目经理部（含安装工程处），其它部门采取随借随冲账的方式。 （二）在实际工作中需频繁零星使用现金的人员。 二、备用金申请额度管理 备用金的申请使用额度采取部门总额控制和个人总额控制相结合的原则。 （一）各部门（项目部）按总额进行控制： 一类项目部不超过5万元、二类项目部不超过4.5万元、三类项目部不超过3万元、四类项目部不超过2万元；部门不超过1万元。 （二）个人因公务申请备用金的申请额度为不超过0.5万元。 三、备用金使用及管理 （一）每年年初（或项目部成立之初），部门（项目部）提出本部门（项目部）的备用金申请总额计划及每人的申请金额。 （二）经公司分管领导及公司经理批准后，方可领用。 （三）备用金的开支范围与现金的开支范围一致，不得超范围使用。 （四）个人申领的备用金应在使用过程中及时冲账，保证备用金的正常连续使用。 （五）每年年末12月20日-12月25日，备用金申领部门（项目部）及申领人员必须将所申领备用金交回公司，第二年年初重新申领。 （六）财务科建立备用金使用台帐并负责监督领用人及时归还备用金。 四、本办法自2009年 附件1：中冶建工一公司资金审批支付流程图。 附件2：中冶建工一公司项目部（职能部门）月度资金回收及分配计划审批表。 附件3：中冶建工一公司项目部（职能部门）单笔资金回收及分配计划审批表。 附件1 中冶建工一公司资金审批支付流程图 部门每月末编制资金计划分管领导（审批） 部门每月末编制资金计划 分管领导（审批） 分管领导（审批） 公司经理审批交由财务部门生成一公司月度资金计划表 部门编制资金分配表 单笔资金分配表 项目部编制项目资金分配表 公司经理审批 财务部门按公司经理审批的单笔支付表支付资金 项目部（含安装工程处）及部门（供运科、招标中心等）编制资金计划 资金审批支付流程图说明 一、流程简述：1、机关部门每月20-25日，项目部(含安装工程处)及部门（供运科、招标中心）每月26-30日提出下月资金收支计划。 2、经分管领导批准后报公司经理批准形成公司月度资金收支计划表。 3、回收资金后，由部门及项目部编制资金分配表（在原资金计划表基础上），分管领导协调后，形成单笔资金分配表，并报公司经理审批。 4、财务部门凭公司经理审批的单笔资金分配表及分管领导签字的请款单可先行支付资金，后由公司经理签字。 二、对于超计划的资金支付，必须经公司经理签字后才能予以支付。 三、对于公司无法纳入资金计划的款项，如业务招待费、单项奖金支付、差旅费、办公费用等费用报销项目，必须经公司经理签字后方能报销。