财务会计基础工作自查情况和整改方案.pdfVIP

财务会计基础工作自查情况和整改方案 财务会计基础工作自查情况和整改方案 根据 XX 要求 ,XX 公司 ( 以下简称 “公司”) 对公司的财 务会计基础工作进行了全面自查 , 以进一步提升公司财务会 计基础工作、规范公司财务管理 , 现将本次专项活动的组织 开展情况、自查内容、存在问题以及整改方案报告如下 : 一、专项活动组织与开展情况 公司对深圳证监局上述文件要求予以高度重视 , 由董 事长全面负责开展本次专项活动 , 成立了专项活动小组 , 由 财务总监对本次专项活动的时间、工作内容和方式等做出相 关部署 , 经审计委员会审核 , 报董事会审议通过后实施。 本次专项活动分为自查自纠和整改提高两个阶段。 20xx 年 4 月 28 日, 专项活动小组组织全体财务及相关 人员认真学习了深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面 深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》和《关于 深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》等文 件 , 根据《会计法》 、《企业内部控制基本规范》 、《会计基础 工作规范》、《会计电算化管理办法》 、《会计档案管理办法》 、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 、《企业会计准则》 等相关规定 , 对财务基础建设进行了全面自查和整改。 二、自查内容、存在问题和整改方案 ( 一 ) 财务人员管理和岗位设置基本情况 1、财务负责人、会计主管任职资格和管理权限 自查内容 : 财务负责人有中级职称 , 从事了十年以上财务相关工 作 , 具备财务专业技能 , 由总经理提名 , 董事会决议聘任 , 有 明确的岗位职责和考核制度 , 为公司经营班子成员 , 参与并 审核公司重大事项 , 在工作中充分发挥了会计监督和管理职 责 ; 财务负责人未在其他单位兼职和领取薪酬 , 与控股股东、 实际控制人和公司董、监、高不存在亲属关系。 财务部经理有中级职称 , 从事了十年以上财务相关工 作 , 具备财务专业技能 , 由财务负责人提名 , 总经理办公会讨 论 , 总经理最终审批聘用 , 有明确的岗位职责和考核制度 , 协 助财务负责人履行了相应职责 ; 财务经理未在其他单位兼职 和领取薪酬 , 与控股股东、实际控制人和公司董、监、高不 存在亲属关系。 存在问题 : 未发现不规范事项 整改方案 : 不适用 2、财务人员岗位设置及任职情况 自查内容 : 公司设置了会计机构 , 配备了一定数量的财务人员 , 基本满足现阶段财务工作的需要。 财务人员均取得了会计从业资格证书 , 具备了会计专 业水平 , 任职均实行了亲属回避制度 , 均为专职人员。 制定了岗位职责 , 遵循不相容职务相