活动经费支出经管规范.docxVIP

PAGE / NUMPAGES 会计学院团委学生会活动经费支出经管制度 发布日期： 2006-08-27 ? 为了加强对团委学生会活动经费地经管，提高活动经费地使用效率，解决资金使用过程中地浪费和重复性采购问题，能够再各项活动中更加合理地使用经费，特制定《会计学院团委学生会活动经费支出经管制度》，具体如下： ? 一 凭据规范性 所有采购物品和租赁等事项必须有采购当日开出地正式票据，并要求开票方注明采购单价和数量.金额高于50元（包括50元）地采购必须有正式地税务发票；低于50元地采购不能取得正式发票地，必须有收据，不可用手写单据、超市小票等抵充. ? 二 手续规范性 在票据背面应写清楚资金用途和经手人姓名.各部开展活动，需要由干事进行采购地事项必须报所属部门部长批准（未得到部长批准而自行采购地，秘书处将不予报销），部长应按照本制度认真审核办理，此时，票据背面还应加写证明人姓名. ? 三 计划性 预计金额超过50元地采购应提前一个星期做出预算并交由学院领导审批，待批准后方可进行采购.没有提交预算或预算未经批准而擅自进行采购地，秘书处将不予报销. ? 四 集约性 各部在物品采购之前应对照秘书处保管物品清单，并询问秘书处是否已有该物品，已有地应根据实际情况取消相应预算，避免重复采购. ? 五 及时性 各部应将需要报销地票据在开票之日起三日内交至秘书处，由秘书长统一收集，定期上报，逾期