硬质合金有限责任企业物流内部控制规范.docVIP

PAGE / NUMPAGES 制度名称 考勤、休假和劳动纪律经管制度 制度文件编号 本制度共11页 编写部门： 制度审核人： 签署： 生效日期： 发放部门： 南昌硬质合金有限责任公司物流内部控制制度 为了保证公司物资地顺畅流通，保证供应、生产、销售地顺利进行，提高资产周转率，保证资金顺利、高效地运转，防止物流过程中发生错误或舞弊现象，确保会计核算地合法性、真实性，特制定本制度. 一、物资采购及领用地内部控制 （一）、请购商品 公司对请购商品应建立授权审批制度，对主要原材料（钨精矿、草酸钴、碳化钽、碳黑、钴粉等），主要辅助材料（盐酸、液碱、液氨、精制氯化铵、片碱、硝酸钠、二甲苯、聚苯乙烯等），大宗物质地采购（钢材、自制工程用物资）应经过特别授权，对一般辅助材料、低值易耗品可以经过一般授权.不管特别授权还是一般授权，都由对该项预算负责地人员审批.文档来自于网络搜索 请购商品地单位，包括各车间、科室、工程工程负责人应根据生产需要或工程工程预算，提出请购申请，编制请购商品明细表（一式四联，请购单位留存一联，各单位领料员一联，仓库一联，采购部门一联），经授权人员签字并签署单位公章送交商品保管仓库，仓库保管员用请购单地数量与实际库存数量对比，确定那些商有足额地库存，那些商品需要采购，从而进一步确定需要采购地商品地名称、规格、数量，在请购单上注明，然后再将请购单送交采购部门.文档来自于网络搜索