稽核人员-中华民国保险经纪人商业同业公会.pptVIP

花旗保險代理人因應法令訂定建立內控內稽制度並落實執行之分享 主講人：黃秀筠 花旗保險代理人公司 營運管理處副總裁 * 簡報大綱 ?第一道防線 – 事業單位 ?第二道防線 - 法令遵循人員 ?第三道防線 - 稽核人員 3. 適時調整作業內容 1. 法源依據與內控內稽制度完成時間概述 2. 建立內稽內控三道防線 * Nov,2011 Dec,2011 以民國99年營收當作資格標準，第1階段為超過3億元的保經代公司，必須在2012年年底前設置內稽內控、招攬制度及程序 「保險代理人公司保險經紀人公司 內部控制稽核制度及招攬處理機 制實施辦法」草案 代理人公司擬具法令遵循手冊， 並置法令遵循人員，負責法令遵循 制度之規劃、管理及執行，並定期向董事會與監察人報告； 以上應於2012年7月1日前完成 「保險代理人管理規則」 第39條之1~第39條之3 Jun,2012 Dec,2012 法源依據與內控內稽制度完成時間概述 完成與編定 1. 內部稽核準則 2. 增設稽核人員及其代 理人 3. 年度稽核計畫 4. 分層負責表 5. 內部控制制度作業規範 6. 招攬處理制度及程序 7. 召開董事會 完成內部稽核工作 手冊編撰 制定「法令遵循制度實 施辦法」並設置法令遵 循人員 建立內稽內控三道防線 花旗 保險代理人 董事會 第一道 第二道 第三道 事業單位 建立日常內部