中国某集团公司借款管理办法.pdfVIP

中国 ** 集团公司借款管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范中国 **集团公司（以下简称集团公司）系 统各企业借款行为 ,防范财务风险，根据国家有关规定，结合 集团公司实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于集团公司各分公司、子公司、基 层企业（以下简称企业） 。 第三条 本办法所称“借款”是指集团公司系统向国内外金 融机构或政府组织借入的中长期及短期借款或委托借款。 一般 分为基本建设借款和流动资金借款。 基本建设借款是指用于国家相关部门批复的大中型基建 项目、限上技改项目的借款、债务置换借款。 流动资金借款是指用于弥补企业生产经营流动资金不足 的借款。 第四条 本办法所称“借款预算”包括：借款用途、金额、 期限、利率、还款计划、 还贷资金来源， 担保方式选择等内容。 第五条 借款必须本着“充分利用企业信用优势、量出为 入、严格控制、统筹管理、规范运作”的原则，以充分发挥资 金的使用效能， 降低资金成本， 改善企业财务状况， 优化债务 结构为目标。 第六条 企业不得为非被投资企业、多经企业或个人借 款。 第七条 国家有关部门批准的利用外资借款， 按照国家有 关部门的规定办理。 第二章 借款审批权限 第八条 基本建设借款审批权限 （一）集团公司负责审批内部核算单位、 全资子公司基建 项目融资方案， 年度借款预算； 负责审定控股子公司基建项目 融资方案，年度借款预算。 （二）分公司、 子公司负责审核所管理、 所属企业基建项 目融资方案、年度借款预算，报集团公司审批、审定。 （三）基层企业落实项目贷款承诺， 负责编制基建项目融 资方案、年度借款预算，上报上一级企业。 （四）上市公司负责其直接投资项目的贷款承诺， 将项目 融资方案、 年度借款预算征求集团公司意见， 经董事会批准后 执行。 第九条 流动资金借款审批权限 （一）集团公司负责审批集团公司直接管理的内部核算单 位、分公司及其所管理的内部核算单位的授权借款或统借统 还；负责审批集团公司直接管理的全资子公司、 省发电公司及 其所属的内部核算单位和全资子公司的年度借款预算； 负责审 定控股子公司年度借款预算。 （二）分公司、子公司负责向集团公司上报年度借款预算， 在集团公司授权的额度内办理借款； 负责审核所管理、 所属企 业年度借款预算， 报经集团公司审批、 审定后按照规定的程序 办理。 （三）基层企业负责拟定年度借款预算， 报上一级企业审 核并经集团公司审批、审定后按照规定的程序办理。 （四）上市公司负责拟定年度借款预算， 征求集团公司意 见，经董事会批准后执行。 第十条 需要集团公司提供担保的借款， 必须经过集团公 司审批同