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质量管理体系内审员培训课程 第二部分 内部审核实务与技巧 审核基本概念 审核分类 审核程序 案例分享 一、审核基本概念 需要了解的一些术语 3.9 有关审核的术语 3.9.1 审核 audit 为获得审核证据（3.9.4）并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则（3.9.3）的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程（3.4.1） 注1：内部审核，有时称第一方审核，由组织（3.3.1）自己或以组织的名义进行，用于管理评审和其他内部目的， 可作为组织自我合格（3.6.1）声明的基础。在许多情况下，尤其在小型组织内，可以由与正在被审核的活动无责任关系的人员进行，以证实独立性。 注2：外部审核包括通常所说的“第二方审核”和“第三方审核”。第二方审核由组织的相关方,如顾客（3.3.5）或由其他人员以相关方的名义进行。第三方审核由外部独立的审核组织进行，如提供符合GB/T 19001或GB/T 24001要求的认证（注册）机构。 注 3：当两个或两个以上的管理体系（3.2.2）被一起审核时，称为“多体系审核”。 注4：当两个或两个以上审核组织（3.3.1）合作，共同审核同一个受审核方（3.9.8）时，这种情况称为“联合审核”。 2019-8-26 4 诚信 务实 共赢 创新 需要了解的一些术语 3.9.2 审核方案 audit programme 针对特定时间段所策划，并具有特定目的的一组（一次或多次）审核（3.9.1） 注：审核方案包括策划、组织和实施审核（3.9.1）的所有必要的活动。 3.9.3 审核准则 audit criteria 一组方针、程序（3.4.5）或要求（3.1.2） 注：审核准则被作为审核证据（3.9.4）与其进行比较的依据。 2019-8-26 5 诚信 务实 共赢 创新 需要了解的一些术语 3.9.4 审核证据 audit evidence 与审核准则（3.9.3）有关的并且能够证实的记录（3.7.6）、事实陈述或其他信息（3.7.1） 注：审核证据可以是定性的或定量的。 3.9.5 审核发现 audit finding 将收集到的审核证据（3.9.4）对照审核准则（3.9.3）进行评价的结果 注：审核发现能表明符合（3.6.1）或不符合（3.6.2）审核准则，或指出改进的机会。 3.9.6 审核结论 audit conclusion 审核组（3.9.10）考虑了审核目标和所有审核发现（3.9.5）后得出的最终审核（3.9.1）结果 2019-8-26 6 诚信 务实 共赢 创新 需要了解的一些术语 3.9.7 审核委托方 audit client 要求审核（3.9.1）的组织（3.3.1）或人员 注：审核委托方可以是受审核方（3.9.8）或是依据法律或合同有权要求审核的任何其他组织（3.3.1）。 3.9.8 受审核方 auditee 被审核的组织（3.3.1） 3.9.9 审核员 auditor 经证实具有实施审核（3.9.1）的个人素质和能力（3.1.6和3.9.14）的人员 注：GB/T 19011中描述了与审核员相关的个人素质。 2019-8-26 7 诚信 务实 共赢 创新 需要了解的一些术语 3.9.10 审核组 audit team 实施审核（3.9.1）的一名或多名审核员（3.9.9），需要时，由技术专家（3.9.11）提供支持 注1：审核组中的一名审核员被指定作为审核组长。 注2：审核组可包括实习审核员。 3.9.12 审核计划 audit plan 对某次审核（3.9.1）活动和安排的描述 3.9.13 审核范围 audit scope 审核（3.9.1）的内容和界限 注：审核范围通常包括对受审核组织的实际位置、部门、活动和过程（3.4.1）,以及审核所覆盖的时期的描述。 2019-8-26 8 诚信 务实 共赢 创新 二、审核分类 审核的种类 10 诚信 务实 共赢 创新 审核 按审核的内容分类 2019-8-26 审核的种类 11 诚信 务实 共赢 创新 独立地对一个组织的管理体系所进行的审核。管理体系审核应覆盖该组织所有部门和过程，应围绕管理全过程进行，通过对管理体系中的各个场所、各个部门、各个过程的审核和综合评价，得出管理体系符合性、有效性、适宜性的评价结论。 2019-8-26 审核的种类 12 诚信 务实 共赢 创新 独立地