材料定额管理操作办法---焊材(第一部资料.docVIP

PAGE PAGE PAGE 3 财务部/目标成本管理室 版本及修改号：1.0 产品质量监视和测量控制程序（制造） 页码： PAGE 1/5 大连中远船务工程有限公司 COSCO （DALIAN）SHIPYARD CO., LTD 造船产品 目标成本材料控制管理操作办法 焊接材料定额 （第一部分） 程 序 编 号： COSCO-SYGD-C(CW)-21 版本及修改号：2.0 批 准 日 期：2011.2.25 生 效 日 期：2011.3.01 受 控 状 态：受控 发 放 编 号： 编写 审核 批准 王忠民 高月 王秀杰 1 目的 1.1 为加强公司造船产品焊材的管理，规范焊材的发放领用操作流程，达到公司焊材降本增效的目的，特制定本管理办法。 2 适用范围 2.1 适用于公司（除修船以外）造船产品、海工产品及非船产品。 2.2 适用于造船技术部、造船系统各工区、物资管理部、财务部等相关部门。 3 定义 3.1 焊接材料：是指用于造船产品、海工产品、非船产品及相对应的工装制作安装，所需的焊条、焊丝、焊剂、衬垫、碳棒等焊接材料。 3.2 焊接材料的分类：直接消耗焊材和辅助消耗焊材两大类。 直接消耗焊材：是指直接作用与产品上并随产品一起交付所消耗的焊材，为直接消耗焊材； 辅助消耗焊材：是指为保证产品生产和产品质量而制作的种类辅助工装设施所消耗的焊材，为辅助消耗焊材； 4 职责分工 4.1 财务部/目标成本管理室(以下简称财务部/成本室) 4.1 财务部/成本室负责制造项目焊材定额的确定、下发、超定额的追加、领用跟踪、台账检查、焊材库房焊材实物的盘点及焊材分析等。 4.2 造船技术部 4.2 造船技术部各专业设计室下发给工区的施工图纸、托盘、证件和工艺文件，必须同时发给财务部/成本室，并保证完整齐全。 4.2 造船技术部工法室下发的胎架制作、吊耳制作及安装、接板工艺、分段制作工艺、分段下胎封固、总组/搭载工艺、船舶下水及拖移工艺、脚手架零件制作及安装工艺、专用工装及通用工装制作与安装等工艺性图纸文件，必须下发财务部/成本室并保证完整齐全。 4.3 造船系统各工区 4.3.1 严格按照财务部目标成本下发的《大连中远船务(造船产品)消耗材料定额明细表》（附录A，以下简称《消耗材料定额表》）开具领料单进行领料，申请增补，建立台账并定期反馈财务部，同时做好实物的发放与管理。 4.4 物资管理部和焊材库房 4.4.1 严格按照财务部目标成本下发的《消耗材料定额表》进行发料，控制各工区领用项目的焊材数量在财务部目标成本室下发的范围之内。 5 操作流程图 6 业务描述及规程 6.1 财务部/成本室 6.1.1 焊材定额的确定及下发 6.1 财务部/成本室负责单船焊材总控制指标，按不同工区进行焊材用量指标分解,确定各工区焊材用量控制指标。 6.1. 财务部/成本室严格按照技术部下发的施工图纸、托盘、工艺规定和焊材定额标准执行，不得擅自修改焊材定额标准。（自2011年3月起统一执行大连中远船务新版《钢质船舶—常用焊材定额标准》详见附录B） 6.1.1.3 财务部/成本室对首制产品开工时，可根据工区生产需要向钢加、船体工区先期预拨部分焊材，预拨焊材量可以控制在其工区焊材控制总用量的20-30%之间，确保前期生产需求，并在后期陆续下发的焊材定额中逐步扣除。 6.1. 财务部/成本室各专业定额人员要严格按照图纸、托盘、工艺规程等给定的物量进行焊条、焊丝、衬垫、碳棒等材料用量的计算，履行相关签字手续后加盖专用定额印章并以《消耗材料定额表》的形式下发至相关生产工区。 6.1. 《消耗材料定额表》一式三份，一份下发到相关工区，做为领料的依据并存档；一份下发到物资管理部，同时抄送给钢加工区的焊材库房，作为焊材发放的依据；一份留财务部/成本室作为存档备查依据。 6.1.2 焊材定额的增补 6.1.2.1 财务部/成本室对工区上报的因焊材定额不能满足现场施工需求，而增补焊材用量的《焊材定额增补申请表》（附录C）进行原因分析，在及时处理保证生产的前提下，可先行补发《消耗材料定额表》。同时，建立好《材料增补申请报告接收台帐》（附录D），《焊材定额增补申请表》要存档保管为单船完工总结分析提供依据。 6.1.3 登记台账、盘点及分析考核 6.1.3.1 财务部/成本室将所下发的焊材定额，按工区、职种自行建立焊材定额发放统计台帐，并按产品、工装进行分类统计。 6.1.3.2 原则上每季度的第一周，由财务部/成本室牵头，钢加工区、物资管理部、监督部配合，对钢加工区焊材库房（厂区三个）和造船物资部棉花岛