离任审计管理流程.docxVIP

编号： M/LY-SJB-3-SJ-2 版次：1/1 生效日期：201x.10.18 PAGE 1 — NUMPAGES 4 批准：xx 编号：M/LY-SJB-3-SJ-2 流程责任部门：xx 修订状态：1/1 流程责任人：xx 发布日期：201x.10.18 编写：xx 生效日期：201x.10.18 离任审计管理流程 目的 通过对地区经营情况、费用、资产等项目交接，界定交接经理双方责任，降低管理风险，便于接任经理了解地区经营管理状况，为市场顺利承接健康发展提供保障。 适用范围 2.1 本文件适用于xx各地区； 2.2本文件规定了地区经理离任（区域调整）审计的审计需求提出、审计实施、审计结果发布、审计问题跟踪落实等内容。 相关流程及术语 3.1 相关流程 上层流程名称 流程编码 《xx审计管理流程》 M/LY-SJB-1-SJ-1 相关接口流程 流程编码 《xx后续跟进管理规定》 M/LY-SJB-2-GJ-1 3.2 相关术语 无 职责 责任主体 职责描述 审计部 1、建立并推进离任审计体系，制定并完善离任审计相关流程、制度、工作标准等，推进鲁豫各地区地区经理离任（区域调整）审计开展； 2、根据实际情况，开展地区经理离任（区域调整）审计并出具审计报告。 地区审计 协助审计人员开展审计工作，跟进审计改进事项并反馈。 被审