公司通讯费用报销制度.docVIP

精选资料 可修改编辑 公司通讯费用报销 制度 　　为便于工作上的联系，提高工作效率，节约通讯资源和成本，特制定本办法。 　　一、适用范围 通讯费用管理分为移动通讯和固定电话费用两部分。 单位为全部在职职工办理中国移动公司集团套餐业务，职工统一加入集团内部本地通话500分钟的集团套餐，套餐费由单位承担。 　　移动通讯费用管理针对享受话费报销人员，即主任级别（含）以上管理人员，以及因工作需要、外勤联络频繁的部分人员（外联人员、供应人员、采购人员、销售人员）可以提出申请，审批后可享受通讯费用报销。 　　固定电话费用管理适用公司所有部门办公人员。 　　二、移动通讯费用报销程序 　　1.全额报销人员凭营业厅的话费发票据实报销（不得拿充值的发票报销），报销人员应积极采用优惠套餐服务或由 财务部先预备存入，保证手机无论何时都不欠费。 　　2.限额话费报销人员 　　限额话费报销人员多应用本地号码及优惠套餐。综合管理部根据本人提供的话费票据（附后）造册且不超过限额额度，超过部分都由员工本人承担。上月的票据于17日前提供完毕，由薪资专员负责收齐票据造册，由综合管理部审核后，再由分管副总或总经理审批后的《手机话费报销册》，后再打入工资中。 　　三、相关规定 　　1.享有话费报销的人员，在工作时间必须保持开机。如发现多次违规者，扣除当月的话费报销或当月话费不予报销。 　　2.凡报销性质及标准发生变化，均需重新填写申请单，且通讯费用报销的变化从综合管理部收到申请单的次月开始生效，当月仍然按照调整前的性质及标准执行。 　　四、固定电话费用管理 　　1.部门需安装固定电话，由部门负责人提出申请，经主管副厂长申批后交综合管理部。 　　2.综合管理部根据签核意见，向中国移动、联通申请开通号码及相应功能。 　　4.综合管理部每月根据中国电信的账单打印话费清单并申请付款； 　　5.综合管理部将话费异常情况知会各部门负责人及分管副总；同时，对话费异常的号码，再打印详细的通话记录； 　　6.综合管理部将查实的异常通话情况上报领导，同时知会相应部门负责人；对滥用公司电话资源的人员进行通报批评、追缴话费、罚款等处理。 　　五、附则 　　《通讯费用报销制度》由综合管理部制定、执行和解释。 　　六、附件 承兑汇票管理制度 总则?第一条 为加强公司银行票据管理，减少财务费用支出，进一步规范银行票据行为，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》和《票据管理实施办法》的有关规定，制定本制度 第二条 本制度所称承兑汇票包括：银行承兑汇票和商业承兑汇票。?第二章 票据收取?第一条 承兑汇票的收取，是指公司按合同规定向客户收取的用于支付货款及保证金等的承兑汇票。其他经济往来，不得收取承兑汇票。特殊原因需收取承兑汇票时必须经集团董事长同意。?第二条 公司收取的承兑汇票时，其直接前手（即客户单位）必须在承兑汇票上背书。?第三条 交纳承兑汇票的单位，必须保证交纳承兑汇票的真实性和合法性，必须保证承兑汇票能够贴现和到期承付。第四条 收取银行承兑汇票的出票人开户行原则上为信誉良好的商业银行。如工商银行、建设银行、农业银行、中国银行四大银行。 收取商业承兑汇票的出票人必须是信誉良好、经营状况良好、财务状况良好、社会信誉度较高的企业，必须经集团董事长同意后方可收取。?第五条 公司收取银行承兑汇票时，必须认真鉴定银行承兑汇票的真实性，并对银行承兑汇票记载的各要素进行严格审查，对要素齐全、符合要求的银行承兑汇票给交票单位开具收款收据，并在收据上注明交票单位的全称、银行承兑汇票号码，并由交票单位的工作人员在收据上签字（集团内收取加工费暂不执行）。对不能辨别真伪，记载要素不全、不符合要求的银行承兑汇票一律不得收取。收取商业承兑汇票时给交票单位开具的收款收据必须注明待本汇票承兑后收据才有效。?第三章 票据管理?第一条 公司对收到的银行承兑汇票、商业承兑汇票要视同现金管理，指定专人，设定专门账簿进行登记。 第二条 公司收到承兑汇票，经审查无误后，出纳员应及时开具收款收据并登记台账。登记完毕，将承兑汇票妥善保管。分管会计不定期进行账、票的检查、核对工作，保证账票相符，如有不符的，要查明情况，及时处理。?第三条 出纳员要认真仔细地登记承兑汇票收取、承兑、贴现、退回台账。。?第四章 票据的使用、贴现和提示付款?第一条 根据集团采购中心或基建处的付款申请，出纳员及 时按签批的《华铝股份付款凭证》进行付款，向供应商或建筑商支付承兑票据。出纳员必须按规定进行背书，供应商和建筑商指定的票据收取人在承兑汇票复印件上签字确认。出纳员及时登记台账。?第二条 根据公司筹资计划需向银行申请贴现时，出纳员 根据银行要求及时提供各种材料。待银行同意贴现后将承兑汇票交付银行，同时登记台账。?第三条