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2019年财务稽核工作范文 　　 篇一：浅谈如何有效提升财务内控稽核工作 ? 　　 龙源期刊网.cn ? 　　 浅谈如何有效提升财务内控稽核工作 ? 　　 作者：徐蓓芬 ? 　　 来源：《中小企业管理与科技·中旬刊》20XX年第08期 ? 　　 摘要：如何确保前端业务信息真实、准确、合法、合理，如何重塑业务与财务部门在经济业务审核过程中的角色定位，是当前信息化环境下提升财务内控稽核工作水平的一项全新课题。 ? 　　 关键词：财务内控会计稽核 ? 　　 1以会计基础工作为抓手，稽核向业务端前移 ? 　　 2构筑“两道防线”，强化财务审核监督 ? 　　 本着“全员参与、全程管控”的目标，对加强日常经济业务事项的审核，将财务监督的职能延伸到各个前端业务部门，构筑业务、财务“两道防线”。 ? 　　 第一道防线体现为各相关业务部门根据国家财经法律法规、公司规章制度、公司预算或计划等对其职责范围内发生的经济业务事项的合法性、合理性、真实性进行审核，确保原始凭证真实、准确、完整、及时、手续完备。 ? 　　 第二道防线体现为财务部门对原始凭证的真实性、准确性、合法性、合理性、完整性、及时性、手续完备性等方面进行全过程财务监督，并确保记账凭证真实、及时、完整、准确。3典型业务与会计稽核要求建立紧密关联 ? 　　 以会计稽核规范化要求为前提，结合本公司各业务部门的专业化要求后，统一并固化各类典型经济业务事项的审核规范，进一步加强业务与财务规范衔接的紧密度与融合性。 ? 　　 3.1注重对经济业务的合法性审核 ? 　　 篇二：财务部稽核人员工作流程及岗位职责 ? 　　 财务部稽核工作流程及岗位职责说明 ? 　　 部门：财务部 ? 　　 直接上司：出纳 ? 　　 职位名称：财务部稽核 ? 　　 岗位职责： ? 　　 要求掌握收银的工作内容及工作程序，以正确的方式考核营业收入情况。组织并负责公司营业收入的审核和统计工作，保证公司每日收入的真实性、准确性，负责处理各种收款业务，做好单据的审核，整理并负责保存，为公司及有关部门提供有关公司各项收入的可靠资料和信息。做好公司所有员工的工资核算工作，尽力为公司控制人力成本。 ? 　　 工作内容： ? 　　 1.审核前场账务是否正确，统计公司营业收入凭证，保证公司营业收入的真实性、正确性、发现问题及时处理，并向领导汇报。 ? 　　 2.与收银台保持经常性的联系，通过报表及时反映收银工作状况，并协助收银处理存在的问题，提出改进意见和方法，以达到指导、规范收银工作的目的。 ? 　　 3.审核每日的酒水单，日营业报表，业绩表等，核对其赠送、超送、折扣等是否正确并符合规定，核对每笔消费单据与其上缴的附件单据中的数据是否一致，若有销售人员业务需要 ? 　　 所产生的超折扣、赠送等的须有相关领导签字确认，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时作出处理，确保营业收入的正确反映，将核对无误的单据、报表整理、分类、汇总公司营业收入账单，编制业绩对比表、业绩汇总表、台位费表和月营业报表等。 ? 　　 4.核对销售部门的业绩及产生的比例，严格把关。 ? 　　 5.检查各类账单、收据、报表和各类协议等档案资料的管理情况，建立健全的管理制度和措施。检查、控制各类账单收据的领用和回收环节，保证各环节的完整性和合法性。 ? 　　 6.负责清点并统计每月应收账款的账单及数据，为应收账款的及时回收提供依据。 ? 　　 7.负责督导收银员严格执行公司的各项规章制度，负责制订收银员员工的培训计划并组织实施。 ? 　　 8.每天下午四点前按照公司的提成制度核算好前一日营销人员的业绩提成，并且及时将核算结果提交给公司出纳和会计审核。 ? 　　 9.每月十号前按照公司的工资标准核算好上月所有工作人员的工资，并且及时将核算结果提交给公司出纳和会计审核。 ? 　　 10.完成财务领导交办的其他工作。 ? 　　 注意事项： ? 　　 1.建立和实施科学的聘用、培训、轮岗、考核、淘汰等人事管理制度，保证职工具备相应的工作胜任能力（相关财务人员 ? 　　 原则上3年轮换一次） ? 　　 2.自觉接受上级部门的检查指导，并按其要求不断的完善制度、改进工作。提高工作积极性，严格杜绝自由散漫、工作作风飘浮的不良作风；无特殊原因禁止上下班迟到、早退；杜绝上班时间玩游戏、看电影等现象，发现一次，降为C级工资，并处罚100元，举报者奖励100元。 ? 　　 3.每月需上交工作总结一份 ? 　　 稽核员签字日期 ? 　　 财务经理签字日期 ? 　　 篇三：财务稽核工作总结 ? 　　 工作总结及思路 ? 　　 **