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中国建筑股份有限公司 内部控制手册 （2009年版） 目 录 第一章 总 则 编制《内部控制手册》目的、依据…………………………………………… 1 《内部控制手册》的适用范围……………………………………………………1 内部控制基本原则……………………………………………………………… 1 内部控制的基本要求…………………………………………………………… 2 内部控制组织机构……………………………………………………………… 4 内部控制手册的更新与监督…………………………………………………… 4 第二章 公司组织架构及企业文化建设 董事会的工作流程……………………………………………………………… 5 监事会的工作流程………………………………………………………………11 高级管理层的工作流程……………………………………………………… 16 董事会下设专业委员会的设立及工作流程……………………………………20 经理层下设专业委员会的设立及工作流程……………………………………25 子（分）公司设立流程…………………………………………………………29 企业文化建设管理业务流程……………………………………………………32 第三章 战略规划与风险管理 战略规划管理业务流程…………………………………………………………35 全面风险管理业务流程…………………………………………………………39 重大事