出纳员工作注意事项2篇.docVIP

2019年出纳员工作注意事项2篇 　　 出纳工作细则： 　　 工作事项及审验等程序 　　 失误防范及纠正程序 　　 现金收付 　　 1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。 　　 2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。 　　 3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。 　　 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 　　 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。 　　 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 　　 银行账处理 　　 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 　　 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。 　　 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 　　 4、公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。 　　 报销审核 　　 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。 　　 2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。 　　 3、正规发票是否