附保证变额年金特性与退休理财需求相符.pptVIP

台灣金融與經濟情勢研討會保險產業的發展策略 與談人：周國端（宏泰人壽） 2008/05/30 建立合理的稅負制度，引導國人作長期穩健的退休規劃 國人退休所得的替代率不足，需要靠長期退休規劃來確保 退休後生活無虞 不當的稅負制度造成國人偏好短期高風險性投資 —非退休理財規劃 停徵證券交易所得稅促使國人偏好將資金投入股市，追求短期報酬 集中於高風險性投資，風險大幅提升，悖離退休規劃概念 建立合理的稅負制度，引導國人作長期穩健的退休規劃 稅負制度應提供誘因，導引國人將資金作長期穩健的退休規劃 保險具長期投資及保證報酬特性，最宜作為退休理財投資標的 鼓勵壽險公司發展附保證變額年金商品，以利退休規劃 壽險的兩大功能： 提供經濟生活之保障 作為退休理財規劃之核心產品 附保證變額年金特性與退休理財需求相符，為退休規劃必備之商品 保證遞延期間採複利增值，有效對抗通膨風險 保證提領機制，可作為退休後穩定的經濟來源 附保證變額年金商品（一） 附保證變額年金商品（二） 附保證變額年金商品之風險性質與風險管理說明 附保證變額年金商品自行避險與再保優劣勢比較 避險成本比較 附保證變額年金商品之管理辦法建議研議方向 附保證給付變額商品的主要風險係在市場風險(Market Risk)，而管理市場風險最有效的方式就是進行動態避險( Dynamic Hedge)