商业银行授信业务及管理(朱雪芬).pptVIP

发展授信业务的意义 授信业务是商业银行核心业务之一 授信业务是商业银行主要利润来源 授信业务开展的好坏反映一家银行的综合竞争力 （保障质量是银行授信业务发展的前提,关键在于有效管理风险） 《指引》中相关概念： 该指引中的授信：指对非自然人客户的表内外授信。 表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等； 表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。 授信按期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。 《指引》中相关概念： 授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动 。 授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。 授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。 授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。  授信工作尽职要求 客户调查和业务受理 商业银行应根据本行确定的业务发展规划及风险战略，拟定明确的目标客户，包括已建立业务关系的客户和潜在客户。? 商业银行确定目标客户时应明确所期望的客户特征，并确定可受理客户的基本要求。商业银行受理的所有客户原则上必须满足或高于这些要求。----准入管理。 授信工作尽职要求 客户调查和业务受理 商业银行客户调查应根据授信种类搜集客户基本资料，建立客户档案。 商业银行应关注和搜集集团客户及关联客户的有关信息，有效识别授信集中风险及关联客户授信风险。 商业银行应对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实，并将核实过程和结果以书面形式记载。 案 例 2005年1月11日，香港联交所发布公告，公开谴责格林柯尔（香港联交所上市公司）及其主席顾雏军、执行董事胡晓辉等高管人员。 原因：2001年，格林柯尔以2.3亿元人民币向公司主席顾雏军的私人企业购入制冷剂，而当时格林柯尔并没有对这笔关联交易进行及时披露，也没有提请股东批准，违反香港《上市规则》有关关联交易的规定。 授信工作尽职要求 客户调查和业务受理 商业银行对客户调查和客户资料的验证应以实地调查为主，间接调查为辅。必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实 。 商业银行应酌情、主动向政府有关部门及社会中介机构索取相关资料，以验证客户提供材料的真实性，并作备案。 客户资料如有变动，商业银行应要求客户提供书面报告，进一步核实后在档案中重新记载。 授信工作尽职要求 客户调查和业务受理 对客户资料补充或变更时，授信工作人员之间应主动进行沟通，确保各方均能够及时得到相关信息。 当客户发生突发事件时，商业银行应立即派员实地调查，并依法及时做出是否更改原授信资料的意见。必要时，授信管理部门应及时会同授信业务部门派员实地调查。 商业银行应督促授信管理部门与其他商业银行之间就客户调查资料的完整性、真实性建立相互沟通机制。对从其他商业银行获得的授信信息，授信工作人员应注意保密，不得用于不正当业务竞争。 案例—突发事件 2007年4月16日，亳州市政府在古井集团召开临时会议，宣布该企业董事长王效金已被“调查”。 2007年4月15日，阜阳华源纺织召开职代会，传达企业改制重组事宜，因影响到职工利益，造成职工集体停产、上访，甚至少数过激职工卧轨。 2007年4月16日，淮北飞亚股份公告：集团公司因历史原因被信达资产管理公司起诉冻结了其持有的飞亚股份的股权。 授信工作尽职要求 授信分析与评价 根据不同授信品种的特点，对客户申请的授信业务进行分析评价，重点关注可能影响授信安全的因素，有效识别各类风险。 认真评估客户的财务报表，对影响客户财务状况的各项因素进行分析评价，预测客户未来的财务和经营情况。必要时应进行利率、汇率等的敏感度分析。 对客户的非财务因素进行分析评价，对客户公司治理、管理层素质、履约记录、生产装备和技术能力、产品和市场、行业特点以及宏观经济环境等方面的风险进行识别。 授信工作尽职要求 分析与评价 对客户的信用等级进行评定并予以记载。必要时可委托独立的、资质和信誉较高的外部评级机构完成。 根据国家法律、法规、有关方针政策以及本行信贷制度，对授信项目的技术、市场、财务等方面的可行性进行评审，并以书面形式予以记载。 对第二还款来源进行分析评价，确认保证人的保证主体资格和代偿能力，以及抵押、质押的合法性、充分性和可实现性。 案例 抵押物权属证明（产权是否合法、清晰） 抵押物越多越好 P183 抵押权证期限掌握（短好还是长好？）P139、143 抵押物保险（办理范围、第一受益人） P136 授信工作尽职要