金融学第六章商业银行.ppt

某商业银行的表内业务按资产风险的大小分为5类，每类资产规模如表，该银行的核心资本和附属资本为7000美元，计算该银行的资本比率。 风险类 表内业务 风险加权资产 0% 10% 20% 50% 100% 5000 10000 30000 20000 87000 0 1000 6000 10000 87000 总和 152000 104000 计算资本充足率： 全部资本比率=全部资本/风险加权资产 =7000/104000 =6.7% 3、巴塞尔协议的意义 ①是衡量银行抗风险能力的重要指标 ②可以约束银行适度扩张规模 ③是衡量一国银行国际金融活动信誉度的重要指标 ④提供了实施统一金融监管的客观尺度 相关数据：我国商业银行资本充足率达到8%的银行数 截至2010年12月份末，我国281家商业银行资本充足率水平全部超过8%。 （三）新巴塞尔协议（二版巴塞尔协议） 1、新巴塞尔协议出台的背景 （1）旧协议风险权重确定方法收到了挑战 （2）亚洲金融危机的启示，对资本充足率的管理必须全面反映风险 （3）风险计量模型的建立，为提高风险管理提供了技术手段 2、新资本监管框架 （1）最低资本要求：在计算资本充足率时，调整了银行各类风险的计量方法， 银行资本=信用风险资本+市场风险资本+操作风险资本 主要创新是提出了信用风险的内部评级法。 该法是一个两元的体系：一个是以银行自己内部评级为基础，主要针对企业贷款，同时也考虑银行同业拆借、项目融资和零售业务等评级；另一个是对借款人评级和债项评级。 最低资本要求 资本标准 1988年 风险加权总资产 最低比例 1988年 信用风险 2004年修改 市场风险 1996年 操作风险 2004年新增 （2）强调监管当局对资本充足率的监督检查。 （3）市场约束：提高市场力量的约束力。 市场约束的核心是信息披露。新协议提出银行在资本协议的适用范围、资本构成、风险暴露及资本充足率四个方面进行披露，披露的频率一年两次。 3、我国实施《新资本协议的安排》 2007年2月28日，我国正式启动了实施《新资本协议》的工程。 银监会确定了分类实施、分层推进、分步达标的原则 。 国际业务占相当比重的大银行，应自2010年年底开始实施《新资本协议》。其它银行可以自2011年起自愿申请实施。 （四）“第三版巴塞尔协议” 1、 Basel III出台背景 ◆金融危机暴露了发达经济体金融机构业务模式、发展战略存在缺陷； ◆ 金融监管存在漏洞； 基于本轮金融危机的教训，巴塞尔委员会对现行银行监管国际规则进行了重大改革，发布了一系列国际银行业监管新标准，统称为“第三版巴塞尔协议”（Basel III）。 2、Basel III的监管框架 Basel III确立了微观审慎和宏观审慎相结合的金融监管新模式。 （1）强化资本充足率监管标准。 ◇ 提高监管资本的损失吸收能力。 将监管资本从现行的两级分类（一级资本和二级资本）修改为三级分类，即核心一级资本（普通股）、其他一级资本和二级资本。 ◇ 扩大资本覆盖风险的范围 大幅提高证券化产品、交易业务、场外衍生产品交易和证券融资业务的资本要求。 ◇提高资本充足率监管标准 三个最低资本充足率监管标准: 普通股充足率为4.5％，一级资本充足率为6％，总资本充足率为8%。 ◇建立了两个超额资本要求： 一是留存超额资本，2.5%,用于吸收严重经济和金融衰退给银行体系带来的损失; 二是建立与信贷过快增长挂钩的反周期超额资本，要求银行在信贷高速扩张时期积累充足的经济资源，用于经济下行时期吸收损失。最低要求为0～2.5％。 （2）引入杠杆率监管标准，作为资本充足率的补充，以控制金融机构以及银行体系的杠杆率积累。 （3）建立流动性风险量化监管标准。引入了两个流动性风险监管的量化指标： 一是流动性覆盖率（LCR），用于度量短期压力情境下单个银行流动性状况； 二是净稳定融资比率（NSFR），用于度量中长期内银行解决资金错配的能力。 (4) 确定新监管标准的实施过渡期。 设立为期8年（2011年-2018年）的过渡期安排。 我国新资本监管标准从2012年1月1日开始执行，系统重要性银行和非系统重要性银行应分别于2013年底和2016年底前达到新的资本监管标准。 第六节 存款保险制度 1、存款保险制度的定义 存款保险制度是指