湖北省所得税年报系统安装说明.ppt

第八章 关联业务申报表的填写 ㈣删除和撤销整套关联业务报告数据（以表一为例） 在“审核打包”完成后，需要修改数据时，必须重新进入操作平台，双击“关联关系表”图标，进入表一填写窗口，直接点击左下方“撤销”按钮，即完成数据的撤销。（见图8.6） 未进行“审核打包”操作前，如不需要当前填写的这套数据，可以通过“删除”按钮删除数据。 企业所得税年度申报系统使用说明 返回目录 第八章 关联业务申报表的填写 （五）相关数据填写注意事项 1、在“关联关系表”（表一）中，填写数据时应注意：“国家（地区）”下拉框中的选项是按照汉语拼音字母排序，请根据实际情况进行选择；“关联关系类型”中的“A、B、C、D、E、F、G、H”是选择项，可进行单选或复选，但必须进行选择，否则系统自动提示不能为空。 2、在关联业务报告中的填写中，有许多数据是具有相关性的，系统按规定自动设置了填写条件，若填写的数据超出了规定的比例，系统将自动弹出对话提示框。 企业所得税年度申报系统使用说明 返回目录 第八章 关联业务申报表的填写 如：在购销表（表三）中，系统会提示“交易金额没有达到总出口额的10%，可不必填写，累计数不能大于总出口额的100%”的对话框；在融通资金表（表七）中，系统会提示“权益性投资比例必须大于等于0”；在对外支付款项情况表（表九）中，系统会提示“已扣缴企业所得税金额应小于境外关联企业支付款项金额”等，纳税人在填写时应注意相关提示，严格按照《填表说明》中的要求进行填写。（见图8.7、8.8、8.9） 企业所得税年度申报系统使用说明 返回目录 第八章 关联业务申报表的填写 企业所得税年度申报系统使用说明 返回目录 第八章 关联业务申报表的填写 3、在关联交易汇总表（表二）中，“本年度是否按要求准备同期资料”、“本年度免除准备同期资料”、“本年度是否签订成本分摊协议”三项在此表中为必选项，纳税人应根据企业实际情况进行选择。（见图8.10） 企业所得税年度申报系统使用说明 返回目录 第九章　居民企业申报数据审核打包 一、申报数据审核打包 1、功能说明： 将各种申报资料打包形成税务机关可直接读取的电子数据。 2、操作流程 双击“审核打包”，打开“申报数据打包”窗口（见图9.1）。 企业所得税年度申报系统使用说明 返回目录 第九章　居民企业申报数据审核打包 点击“选择……”按钮，选择数据包文件存放位置。可直接选择U盘（见图9.2，也可先储存到硬盘中，再复制到U盘。 企业所得税年度申报系统使用说明 返回目录 第九章　居民企业申报数据审核打包 点击“产生申报数据包”按钮，弹出提示“您确定该申报资料是正确的？”，选择“是”。系统将自动校验申报表的表内关系与表间关系。如果数据填写不完整或者数据不正确，系统会进行错误信息提示（见图9.3）。 企业所得税年度申报系统使用说明 返回目录 第九章　居民企业申报数据审核打包 点击“确定”，数据审核信息中列出审核错误描述（见图9.4）。 如果审核无误，系统提示申报成功，并显示出申报文件的位置（见图9.5、9.6）。申报文件为四个XML文件, 纳税人办理年度申报时，应向税务机关提供这四个文件。 企业所得税年度申报系统使用说明 返回目录 第九章　居民企业申报数据审核打包 如果审核无误，系统提示申报成功，并显示出申报文件的位置（见图9.5、9.6）。申报文件为四个XML文件, 纳税人办理年度申报时，应向税务机关提供这四个文件。 1、适用《企业会计制度》、《小企业会计制度》的纳税人： 企业所得税申报数据：taxML_QYSDS2008ND20111231_420001001001001_V10.xml 利润表数据： LRB20111231_420001001001001_V10.xml 资产负债表数据： ZCFZB20111231_420001001001001_V10.xml 关联业务报告数据: taxML_QysdsGlqyNd20111231_420001001001001_V10.xml 企业所得税年度申报系统使用说明 返回目录 第九章　居民企业申报数据审核打包 2、适用企业会计准则的纳税人： 企业所得税申报数据： taxML_QYSDS2008ND20111231_420001001001001_V10.xml 利润表数据： taxML_2007LRB20111231_420001001001001_V10.xml? 资产负债表数据： taxML_20