主办券商持续督导工作职责.pptxVIP

全国中小企业股份转让系统 持续督导工作职责;主办券商持续督导职责;目录;主办券商完善公司治理机制的措施： （1）督导挂牌公司依照《公司法》、《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》等法律法规制定并完善公司章程。 （2）督导挂牌公司建立健全并有效执行包括三会议事规则、董监高行为规范等在内的公司治理制度。 （3）督导挂牌公司建立健全并有效执行包括会计核算体系、财务管理和风险控制等制度，以及对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等重大经营决策的程序与规则等在内的内部管理制度。 ;主办券商完善公司治理机制的措施： （1）主办券商应督导挂牌公司建立健全信息披露事务管理制度，明确挂牌公司应履行的信息披露义务，信息披露的内容、格式及时间要求，挂牌公司内部对拟披露信息的报告、流转、审查、披露流程以及相关职责划分。 （2）主办券商事先审查挂牌公司的三会决议及备查文件、定期报告和临时报告所涉及的文件，挂牌公司必须给主办券商预留必要的审查时间。 （3）主办券商应对挂牌公司信息披露文件进行事后核对，发现挂牌公司已披露的公告存在重大错误、遗漏或者误导的，应督导挂牌公司进行更正或补充。 ;（一）股东大会、董事会、监事会和高级管理层不能按照公司治理要求履行职责或者规范运作； （二）公司不能规范履行信息披露义务； （三）控股股东、实际控制人或者其他关联方占用或者转移公司的资金、资产及其他资源； （四）关联