客户信用等级评定标准.docVIP

客户信用等级评定标准 指标名称 计算公式或内容 满分 参照值 评分说明 基本素 质 （7分） 人力资源素质 领导者素质 0．5 好0.5， 良0.4， 一般0..25， 差0 行业经历、学识水平、决策能力、敬业精神、信用意识、社交背景、奖惩记录 高级经营管理人员素质 0.5 同上 从业人员素质 0.5 同上 0.5 同上 0.5 同上 0.5 同上 0.5 同上 0.5 同上 0.5 同上 0.5 同上 0.5 同上 0.5 同上 0.5 同上 0.5 同上 经济实力 实有净资产 总资产-总负债-待处理资产损失-未弥补亏损-潜亏 7 ≥1000万 达标满分，其余按“实际值÷标准值×满分”，超过20亿加7分，超过10亿加4分 有形长期资产 固定资产净值+在建工程+长期投资 5 ≥2000万 达标满分，其余按“实际值÷标准值×满分”，超过40亿加5分，超过20亿加3分 财务结构（17分） 净资产与年末贷款余额比率 所有者权益÷期末贷款余额×100% 6 ≥100% 每少一个百分点扣0.1分，小于40%（含）不得分 资产负债率 负债总额÷资产总额×100% 7 ≤60%（实有净资产＜10亿元） 每少一个百分点扣0.25分，大于88%（含）不得分 ≤65%（实有净资产＜10亿元） 每少一个百分点扣0.31分，大于88%（含）不得分 资本固定比率 （资产总额-流动资产总额）÷所有者权益×100% 4 ≤80% 每少一个百分点扣0.08分，大于200%（含）不得分 偿债能力（27分） 流动比率 流动资产÷流动负债×100% 4 ≥150% 每少一个百分点扣0.08分，小于100%（含）不得分 速动比率 速动资产÷流动负债×100% 6 ≥100% 每少一个百分点扣0. 12分，小于50%（含）不得分 非筹资现金净流入与流动负债比率 非筹资现金净流入÷流动负债平均余额×100% 6 ≥15% 每少一个百分点扣0. 4分，小于0%（含）不得分 利息保障倍数 （税前利润＋利息支出）÷利息支出 6 ≥3倍（实有净资产＜10亿） 每少10个百分点扣0. 2分，小于1倍（含）不得分 ≥2.5倍（10亿≤实有净资产＜10亿） 每少10个百分点扣0. 4分，小于1倍（含）不得分 ≥2倍（20亿≤实有净资产） 每少10个百分点扣0. 6分，小于1倍（含）不得分 担保比率 期末未清担保余额÷所有者权益×100% 5 ≤50% 每大一个百分点扣0.1分，大于100%（含）不得分 经营能力（12分） 主营收入现金率 主营业务现金流入÷主营业务收入×100% 4 ≥100% 每少一个百分点扣0. 08分，小于50%（含）不得分 应收账款周转速度 主营业务收入÷平均应收账款 4 ≥7次 每少10个百分点扣0. 08分，小于3次（含）不得分 存货周转速度 主营业务成本÷平均存货 4 ≥5次 每少10个百分点扣0. 1分，小于2次（含）不得分 经营效 益 （12分） 毛利率 毛利额÷主营业务收入×100% 2 ≥20% 每少一个百分点扣0.25分，小于4%（含）不得分 营业利润率 营业利润÷主营业务收入×100% 3 ≥10% 每少一个百分点扣0.375分，小于2%（含）不得分 净资产收益率 税后利润÷平均净资产×100% 4 ≥8%（实有净资产＜10亿） 每少一个百分点扣0.57分，小于1%（含）不得分 ≥6%（10亿≤实有净资产＜20亿） 每少一个百分点扣0.8分，小于1%（含）不得分 ≥4%（实有净资产≥20亿） 每少一个百分点扣1.3分，小于1%（含）不得分 总资产报酬率 （利润总额＋利息支出）÷平均总资产×100% 3 ≥6%（实有净资产＜10亿） 每少一个百分点扣0.6分，小于1%（含）不得分 ≥4%（10亿≤实有净资产＜20亿） 每少一个百分点扣1分，小于1%（含）不得分 ≥3%（实有净资产≥20亿） 每少一个百分点扣1.5分，小于1%（含）不得分 信用记录（7分） 银行债务 银行贷款的还款记录 5 好5，一般3，差0；尚未在银行有贷款记录3 在本行和其他银行贷款的还款记录 其他债务 其他债务的还款记录 2 好5，一般3，差0 应付款、其他应付款的归还记录、税金、租金、租金的交纳情况 宏观经济政策影响程度及趋势 经济周期、产业及相关宏观经济政策与经济环境，法律环境 1 好1，良0.75，一般0.5，差0 经济周期、产业及相关宏观经济政策运行态势对企业微观运营的影响程度，现状、后果及预期；政府对该行业的监管或支持态度、力度及措施与手段 发展前景（6分） 行业及股东背景 行业背景 1 好1，良0.75，一般0.5，差0 行业特性，行业的竞争状况，行业发展前景；企业在行业中的竞争地位；加入WTO对行业的主要影响，企业应对措施 股东背景 1 好1，良0.75，一