用友U8.12财务分析使用手册.pdf

财 务 分 析 使用手册 北京用友软件股份有限公司 一九九九年六月 目 录 第1 章 系统介绍1 1.1 系统功能1 1.2 产品接口1 1.3 如何使用本系统功能1 第2 章 系统操作流程2 2.1 新用户操作流程2 2.2 老用户操作流程4 第3 章 应用准备5 第4 章 系统初始6 4.1 基本项目初始6 4.2 报表初始7 4.3 指标初始9 4.4 预算初始11 4.4.1 预算类型初始 11 4.4.2 预算数初始 12 4.5 现金收支预算初始20 4.6 产品(商品)毛利率初始22 4.7 项目毛利率初始23 4.8 调用报表初始24 第5 章 指标分析26 5.1 什么是指标分析26 5.2 指标分析26 5.3 指标分析子窗口的使用27 第6 章 报表分析34 6.1 什么是报表分析34 6.2 报表分析34 6.2.1 绝对数分析 35 6.2.2 定基分析 36 6.2.3 环比分析 37 6.2.4 对比分析 38 6.2.5 结构分析 41 6.3 报表分析子窗口的使用44 第7 章 预算管理47 7.1 什么是预算分析47 7.2 预算分析47 第8 章 现金收支分析51 8.1 什么是现金收支分析51 8.2 现金收支表51 8.3 现金收支增减表53 8.4 现金收支结构表54 第9 章 因素分析56 9.1 什么是因素分析56 9.2 因素趋势分析56 9.3 科目结构分析57 9.4 部门结构分析59 第10 章 重选账套63 附录A 图标操作一览表64 第1 章 1.1 系统功能 财务分析是财务管理的重要组成部分，是利用已有的账务数据对企业过去的财务状况、经营成果 及未来前景的一种评价。本系统运用了各种专门的分析方法，对账务数据作进一步的加工、整理、 分析和研究，从中取得有用的信息，从而为决策提供正确的依据。 主要功能： 提供多种分析方法：对比分析、结构分析、绝对数分析、定基分析、环比分析、趋势分析 提供各类企业和行政事业单位的报表分析 提供预算自动编制，预算与实际比较分析等全面预算管理，其中：既有可至部门、项目中每 个科目的精细预算分析，又有按整个部门、项目核算的粗放预算分析 提供多项分析内容：因素分析、基本财务指标分析、产品毛利率分析、项目毛利率分析、现金收 支分析、现金收支增减分析、现金收支结构分析 提供多种图形分析，直观、明了、易于理解 对生成的分析表均提供另存为报表文件、文本文件、DBASE 文件、ACCESS 文件、EXCEL 文件或LOTUS123 文件的功能，以便您进一步处理 提供添加文字说明区域，使您能自如地、随心所欲地添加对分析表的说明 1.2 产品接口 本系统不能单独运行,其处理数据来源于账务系统,因此,只有基于账务系统才能运行。另外，本系 统为账务系统提供预算数和年报警数。 1.3 如何使用本系统功能 财务分析的主控界面采用了“树”型结构，包括八个根结点：系统初始、指标分析、报表分析、 预算管理、现金收支、因素分析、重选账套、帮助。如图1-1