马先生综合理财规划方案 （练习题）.docVIP

PAGE 3 案例:外企中层成长型家庭理财规划 马先生与董女士均为外企职员，家中有一个8岁男孩，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，马先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万（现值）。银行存款25万左右；每月用于补贴双方父母约为2000元；每月房屋按揭还贷2000元，家庭日常开销在3000元左右，孩子教育费用1年约1万元左右。为提高生活情趣，马先生有每年举家外出旅行的习惯，约12000元左右。 ??夫妇俩对保险不了解，希望得到专家帮助。董女士有在未来5年购买第二套住房的家庭计划（总价格预计为80万元）。此外，为接送孩子读书与自己出行方便，夫妇俩有购车的想法，目前看好的车辆总价约在30万。夫妇俩想在十年后（2015年）送孩子出国念书，综合考虑各种因素后每年需要10万元各种支出，共6年（本科加硕士）。 请为马先生家庭设计理财规划综合方案。 1、客户财务状况分析：（1）编制客户资产负债表 客户资产负债表 日期：? 2009-12-31???????? 姓名：马先生与董女士家庭 资产 金额 负债 金额 现金与现金等价物小计 250，000 住房贷款 100，000 活期存款 250，000 其他负债 0 现金 0 负债总计 100，000 其他金融资产 700，000 ? ? 个人资产 900，000 净资产 1，750，000 资产总计 1，850，000 1，850，000 （2）编制客户现金流量表 客户现金流量表 日期：2009-1-1至2009-12-31 姓名：马先生与董女士家庭 收入 金额 百分比 支出 金额 百分比 工资＋奖金 400，000 100% 按揭还贷 24，000 23% 投资收入 ? ? 日常支出 36，000 34% 收入总计（+） 400，000 100% 补贴父母 24，000 23% 教育费用 10,000 10% 旅游费用 12,000 9% 支出总计（-） 支出总计 106，000 100% 结余 294，000 ? ? ? （3）客户财务状况的比率分析①客户财务比率表 项目 计算公式 参考值 主要功能 实际值 结余比率 年结余/年税后收入 10％-40% 储蓄意识和投资理财能力 70% 投资净资产比率 投资资产/净资产 50％ 投资意识 80% 清偿比率 净资产/总资产 50％ 综合偿债能力 100% 负债比率 负债/总资产 50％ 综合偿债能力 0% 即付比率 流动资产/负债 70％ 短期偿债能力 不存在负债 负债收入比率 当年负债/年税后收入 40％ 短期偿债能力 0 流动性比率 流动资产/月支出 3-6 应急储备状况 12 ②客户财务比率分析：： 从以上的比率分析中，我们可以看出：结余比率高达_______，说明客户________________________。投资与净资产比率一般在__________________，这位客户的投资________________。清偿比率高达__________，一方面说明客户_______________________________________________。 负债收入比____________，说明客户的短期偿债能力_______________________________________。 即付比率_______参考值0.7，客户______________________________________________________。 ?（4）客户财务状况预测（收支、生命周期等可能面临的变化及风险分析） ?（5）客户财务状况总体评价?? ?2、确定客户理财目标（1）、现金规划：保持家庭资产适当的流动性（2）、（短期）_____________________________________________________________________（3）、（短期）_____________________________________________________________________（4）、（中期）_____________________________________________________________________（5）、（长期）_____________________________________________________________________（6）、（长期）马先生和董女士夫妇的退休养老规划。?3、制定理财规划方案（1）、现金规划客户现有资产配置中