金蝶KIS财务软件应用立体化教程项目八.pptVIP

相关知识 往来业务的核销 往来核销是指应收款与收款业务，应付款与付款业务的核销。通过核销可以了解尚未结算的往来业务及账期，便于及时支付或催收往来账款。核销往来业务时，应遵循以下规则。 相关知识 支票的管理 任务实施 1 2 应付账款的账务处理 领用支票 3 核销支票 任务实施 4 查看往来对账单 5 核销往来业务 任务实施 【案例2】2014年11月10日，欣宝月实业有限公司收到上月销售乙产品的货款105 453元。2014年11月15日，欣宝月采购部员工蔡国华向飞跃公司采购A材料一批，货款50 000元未支付。2014年11月16日，员工蔡国华领取一张支票，用于支付采购货款。同日，核销该支票。该支票信息如下表所示。 任务实施 项目 内容 项目 内容 支票号 1001 对应科目 银行存款——工商银行 领用部门 采购部 用途 支付采购货款 领用人 蔡国华 使用限额 50 000元 报销人 蔡国华 报销金额 50 000元 领用日期 2014-11-16 （预计）报销日期 2014-11-16 支票信息 应付账款的账务处理 使用“张二”账户登录“欣宝月”账套，打开“记账凭证-新增”对话框，依次对摘要为“收到销售乙产品的货款”和“采购A材料一批”的凭证进行设置。完成后保存的凭证如下图所示。 * * * 应用实践这个页面根据步骤的多少选用适当的图标来表现。 * 应用实践这个页面根据步骤的多少选用适当的图标来表现。 * 应用实践这个页面根据步骤的多少选用适当的图标来表现。 * 应用实践这个页面根据步骤的多少选用适当的图标来表现。 * 练习与上机，只把简单操作题和综合操作题做成PPT，样式如本页，每页一个题目加配图。 * 练习与上机，只把简单操作题和综合操作题做成PPT，样式如本页，每页一个题目加配图。 * 职业院校立体化精品系列规划教材 项目八 往来业务核算 学习目标 知识目标 ● 认识往来业务和往来合同 ● 掌握企业往来业务流程 ● 了解企业对账和付款流程 ● 了解支票的管理方法 技能目标 ● 根据往来业务新增往来合同 ● 根据经济业务事项兑现、审核往来合同 ● 核算应收应付业务 ● 查询往来对账单并核销往来业务 主要内容 新增往来业务 1 核销往来业务 2 任务一 新增往来业务 任务实施 相关知识 任务目标 任务目标 本任务将使用金蝶KIS标准版财务软件对欣宝月实业有限公司的往来业务进行核算。通过本任务的学习，可以认识往来业务和往来合同，了解往来业务的流程，熟悉往来合同的管理方法，以及掌握新增合同类别、新增合同和查询合同的具体方法等。如下图所示即为在金蝶KIS标准版中输入合同的合同单据。 相关知识 认识往来业务和往来合同 相关知识 往来合同的管理 在金蝶KIS标准版中，合同管理是与采购、销售和资产管理相联系的，如下图所示为往来单位的合同管理程序，在金蝶KIS标准版中，主要对输入合同、审批审核合同、执行合同和相关账务处理进行核算和管理。 任务实施 1 2 新增合同类别 新增合同 3 兑现合同并生成凭证 4 审核并结束合同 任务实施 【案例1】2014年11月2日，欣宝月实业有限公司与飞跃公司签订金额为70 000元的采购合同，合同约定2014年11月5日飞跃公司向欣宝月实业有限公司发出第一批货物，价值40 000元；2014年11月7日发出第二批货物，价值30 000元，合同详情如下表所示。 任务实施 项目 内容 项目 内容 合同编号合同类型 采购合同 合同名称/合同项目 向飞跃公司采购原材料 签约日期 2014-11-02 对方名称 飞跃公司 期限 2014-11-05至2014-11-07 项目地点 四川成都 计量单位 件 我方签约代表 李军 数量 70 兑现详情 ①第一次付款40 000元，对方科目为“银行存款——工商银行” ②第二次付款30 000元，对方科目为“银行存款——工商银行” 合同信息表 新增合同类别 （1）以“张二”的账户登录后打开“欣宝月”账套，打开“合同类别”对话框,在右侧单击 按钮，打开“类别”对话框，依次设置“类别名称”和“合同兑现科目”，具体方法如下图所示。 新增合同类别 （2）使用相同的方法增加其他合同类别，完成后的效果如下图所示。 新增合同 打开“合同信息”选项卡，在菜单栏选择【编辑】/【结束初始化】菜单命令，结束合同初始化。然后打开“合同单据”对话框，根据前述合同信息表中的合同信息，在合同单据对应位置输入相关信息，完成后保存该合同单据，完成后的合同单据如下图所示。 兑现合同并生成凭证 （1）打开“合同查找”对话框，依次设置“内