财务系统加强内部控制的策略.docVIP

财务系统加强内部控制的策略 背景 ——希望集团财务直接告诉我们具体如何去做。 ——你们集团财务又没具体说该如何处理此类事项，我们只能按照我们对会计准则的理解，并结合我们一贯的做法来处理这些事项，因此你不能认为我们的做法不妥。 ——你们集团财务搞的这个内控检查，只能说是调查；你们的内控检查不是合法的，只有集团审计部，或者你们在获得集团总裁和分子公司总经理授权的情况下，你们才能检查分子公司的账本；账本不是随便可以检查的，你的检查报告我可以签字，也可以不签字。 ——你们发的那些税务信息最好经过结合我们实际情况的具体加工整理后再发，效果会好一些，否则我们都没有时间去看，即使我们有时间去看，但可能我们的理解会跟集团财务的理解不一样。 ——集团财务最好有一套具体的标准给到我们去执行互查。 ——我们财务科之前做了一些制度，但是递交审批的时候被退了，回复是由集团统一编制。 ——我们希望集团财务给出一套具体的财务管理标准。 ——有些事项不是我们不去处理，而是我们提交相关部门之后，不了了之。 ——你们集团来我们这里检查，可以；我们去集团检查，希望也可以，我们希望有机会去集团公司或者标兵公司进行内控检查，我们认为它们的存在问题并不见得比我们的少。 ——你们集团财务搞的这个内控检查，把目标定为在审计之前把问题消除掉，太浮躁了，你们应该跟审计监察部的人联合起来检查，共同解决问题。 ——对于审计报告发现的问题