反洗钱基础知识及法规政策宣导内勤版.pptx

反洗钱基础知识及法规政策宣导个险渠道（五）主要内容 基础知识篇 法规政策基础知识篇洗钱（1/3）洗钱﹥﹥起源“洗钱”一词起源于20世纪20年代，美国芝加哥黑手党的一个金融专家购买了一台投币式洗衣机，开了一个洗衣店。在每天晚上计算当天的洗衣收入时，他就把其他非法所得的赃款加入其中，再向税务申报纳税，扣去其应缴的税款外，剩下的非法得来的钱财在形式上就成了他的合法收入。洗钱﹥﹥定义根据我国《刑法》的有关规定，洗钱是指明知是犯罪所得及其产生的收益，通过各种方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的犯罪行为。洗钱﹥﹥过程典型的洗钱过程通常被分为三个阶段，即：放置阶段（Placement）、离析阶段（Layering）和融合阶段（Integration）。放置阶段是指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是洗钱手法的第一阶段，也是过程中最弱、犯罪者最容易被侦查到的阶段。离析阶段也叫培植阶段，主要是通过用复杂多层的金融交易，将非法收益及其来源分开，分散其非法所得，从而掩盖查账线索和隐藏罪犯身份。融合阶段又叫归并阶段，是洗钱链条中的最后阶段，又称为“整合阶段”，其目的在于使非法回归形式合法，为犯罪得来的资金或财产提供表面的合法性。每个阶段都各有其目的及运行模式，洗钱者有时交错运用，以达到最终的清洗目的。基础知识篇洗钱（2/3）洗钱﹥﹥特征方式多样性 为了逃避监管和追查，洗钱犯罪分子往往通过不同的方式