风险管理幻灯(项目二).ppt

项目2 商业银行风险管理基本架构 知识目标： 主要了解商业商业银行公司治理包含的内 容，理解风险管理文化的内容。 能力目标： 能够运用商业银行风险管理流程。 项目二 商业银行风险管理基本架构 任务1 商业银行风险管理环境 2.1.1商业银行公司治理 　1.定义和内涵 : 商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托-代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。 2.商业银行公司治理的原则和做法 (1)经济合作和发展组织OECD的公司治理原则 (2)巴塞尔委员会的公司治理准则 (3)我国商业银行公司治理的要求（如下页内容） 2.1.2 商业银行内部控制　　1.定义和内涵 商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。是指商业银行内部的控制系统。 2.商业银行内部控制的目标和要素 2.1.3 商业银行风险文化　　1.定义和内涵 风险文化是指商业银行在经营管理过程中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，是通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是精神核心。 2.先进的风险管理理念 3.风险文化的培植 　　首先，风险文化不是阶段性工作，而是商业银行的一项终身事业 　　其次，商业银行应向全体员工广泛宣讲正确的风险管理理念等内容，使之成为商业银行和员工一致的价值观。 　　最后，商业银行应该通过建立管理制度和实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为。 　2.1.4 商业银行管理战略 　　1.定义和内涵 商业银行管理战略是商业银行在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较的基础上，提出的一整套中长期发展目标以及为实现这些目标所采取的行动方案。 2.基本内容 商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容。 3.商业银行管理战略和风险管理的关系 西方商业银行制定了比较明确的风险管理战略，注意平衡业务发展战略和风险管理战略的关系。 任务2 商业银行风险管理组织 　　 2.2.1 董事会及其专门委员会 2.2.2 监事会 2.2.3 高级管理层 2.2.4 风险管理部门 2.2.5 其他风险控制部门 。 任务3 商业银行风险管理流程 2.3.1 风险识别 适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求。 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节： 感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质;分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。 　　制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。 常用的风险识别方法还有： 　　①专家调查列举法 　　②资产财务状况分析法 　　③情景分析法 　　④分解分析法 　　⑤失误树分析方法