华南师范大学增城学院电子报税论文.doc

华南师范大学增城学院实验报告 系 部 会计系 专业班级 会计学（11级国际会计）1班 课程名称 电子报税系统实验 实验教师 刘伟 姓 名 123 学 号 2011 实验项目名称 企业电子报税实验 实验日期 第一周到第十七周 实验地点 A505 成 绩 制表单位：华南师范大学增城学院会计系 华南师范大学增城学院实验报告 说明：实验报告应包含实验目的和要求，主要仪器设备、实验教具， 实验方法与步骤，实验数据记录及结果分析，心得体会。 一、实验目的 1、全面掌握税局、企业以及报税平台之间的相互关系，全面了解我国现行申报的体系。? 2、通过独立企业端平台申报掌握增值税、消费税、企业所得税、个人所得税的申报技能。 3、巩固税法的相关知识。 4、企业电子报税实训系统要求按照实训指导书中有关企业的相关资料，模拟企业报税，让学生能够掌握企业报税的具体步骤，熟悉相关流程 二、实验要求 本系统完全按照国家金税工程要求的规范和思路，根据税局实际应用的纳税申报系统仿真和模拟，主要开发设计人员参与过金税三期工程及以后的开发设计工作；并根据教学的要求和特点进行改进和创新。用以解决财税相关专业的学生在完成理论课程学习后的实践教学。将税务知识和纳税申报实际工作有机的结合在一起。为学生从事企业报税工作的工作打下坚实的基础，成为实际工作的专业人才。 三、主要仪器设备、实验教具 本次实验以电脑为主要的仪器设备，运用U8或XP系统，进入45/zydzbs网页，对企业进行的税务进行相关的申报。 四、实验方法与步骤 进入【学生登录】 打开IE浏览器，在IE的地址栏输入:http://服务器IP/zydzbs/login.aspx （例如：http: ///zydzbs/login.aspx）。显示企业电子报税实训系统的登录主界面。 需加自己的登陆界面 输入自己的用户名和密码就可以进入企业电子报税实验系统的主界面 本课程共完成了三个纳税申报 、一般增值税纳税人纳税申报 、小规模纳税人纳税申报 、企业所得税纳税申报 一般增值税纳税人、小规模纳税人、企业所得税的纳税申报都要先完成以下设置 1、在国税端进行税务登记? 2、进入企业端，进入系统管理，选择基础数据管理，输入各种基本资料：公司资料设置、常用税目设置、常用客户资料、常用供应商资料等，并将报税初始化设置。 3、进入票据管理，选择企业所得税票据管理，根据提示和资料录入各种资料。? 4、进入报表管理，根据票据和资料填写各种纳税申报表、申报附表和预缴纳税申报表。? 5、进入网上报税系统进行申报，然后再进行预缴纳税申报。 2、一般纳税人纳税申报过程 根据之前的凭证，可以先形成纳税申报初始化表，保存并审核增值税纳税申报表 申报表生成，即可生成申报盘进行申报，生成申报盘 进入企业网上报税系统，选择在线申报，点击“进入申报” 填写申报所属日期 申报后的结果是“报税金额为0 广东十里香酒业股份有限公司已经申报成功 3、小规模纳税人纳税申报过程 填写资产负债表 填写利润表 填写增值税纳税申报表（适用小规模纳税人） 进入网上报税系统 进入申报页面 选择申报日期 上传申报盘的数据 计税并选择银行进行清缴税款 进入ETS系统进行清缴，扣除税款 4、企业所得税纳税申报 1、先完成季度申报 广州煌迪电子科技股份公司第一季度(2011年01月1日-2011年03月底)预缴纳税申报表（A类） 广州煌迪电子科技股份公司第二季度(2011年01月1日-2011年03月底)预缴纳税申报表（A类） 广州煌迪电子科技股份公司第三季度(2011年04月1日-2011年06月底)预缴纳税申报表（A类） 广州煌迪电子科技股份