海淀区2017年财政调整预算草案.docVIP

— PAGE 15 — 海淀区2017年财政调整预算（草案） 报表及说明 北京市海淀区财政局 二〇一七年九月 目 录 表一 海淀区2017年上半年一般公共预算执行情况表 关于海淀区2017年上半年一般公共预算执行情况说明 表二 海淀区2017年上半年政府性基金预算执行情况表 关于海淀区2017年上半年政府性基金预算执行情况说明 表三 海淀区2017年上半年国有资本经营预算执行情况表 关于海淀区2017年上半年国有资本经营预算执行情况说明 表四 海淀区2017年上半年社会保险基金预算执行情况表 关于海淀区2017年上半年社会保险基金预算执行情况说明 表五 海淀区2017年一般公共预算调整情况表 表五附表 海淀区2017年一般公共预算支出调整情况补充表 关于海淀区2017年一般公共预算调整情况说明 表六 海淀区2017年政府性基金预算调整情况表 关于海淀区2017年政府性基金预算调整情况说明 表七 海淀区2017年社会保险基金预算调整情况表 关于海淀区2017年社会保险基金预算调整情况说明 关于海淀区2017年上半年一般公共预算 执行情况说明 一、一般公共预算收入执行情况 上半年，全区一般公共预算收入完成2417027万元，完成年初预算58.0%,同比增加162480万元，增长7.2%。主要收入项目完成情况如下。 ——增值税完成779213万元，同比增加229362万元，增长41.7%，增幅较大主要由于国内增值税（即传统增值税）区级分成比例调增，以及改征增值税在“营改增”全面扩围后税收来源扩大。 ——营业税完成19548万元，同比减少384951万元，下降95.2%。 “营改增”全面推开后该税种已基本无税收来源，少量入库来自于稽查补缴税款。 ——企业所得税累计完成734172万元，同比增加142807万元，增长24.1%，增势较去年同期稍缓，但仍处于高增长区间，是支撑区级收入增长的重要力量之一。 ——城市维护建设税完成199303万元，同比增加9171万元，增长4.8%。该税种上半年在增值税、营业税等流转税种整体的带动下维持平稳增长。 ——房产税完成214875万元，比上年同期增收66297万元，增长44.6%。政策调整及稽查入库等因素带动该税种实现高增长。 ——印花税完成91413万元，比上年同期增收6065万元，增长7.1%。该税种受企业增资等一次性行为影响较为明显，由于去年同期基数较高，因此本年上半年增势相对较缓。 ——城镇土地使用税完成8710万元，比上年同期增加202万元，增长2.4%，由于税基稳定，该税种走势一直较为平稳。 ——土地增值税完成134189万元，比上年同期增加103954万元，增长343.8%。由于上半年部分房地产企业进行项目清算，带动该税种大幅增收。 ——车船税完成21811万元，比上年同期减少3412万元，下降13.5%，主要是存在入库时间差异。 ——耕地占用税完成419万元，同比减少3639万元，下降89.7%。由于该税种在单位或个人占用耕地进行非农业建设时进行一次性征收，因此其收入情况主要受一次性行为影响。 ——残疾人就业保障金收入完成18316万元，比上年同期增加17352万元，增长1800.0%。增幅较大主要来自于年初企业补缴入库。 ——行政事业性收费收入完成5470万元，比上年同期减少4425万元，下降44.7%，该项目较大幅度的减收一是由于去年上半年有一次性收入入库，二是由于区法院系统上划，相应收费项目也纳入市级管理。 ——国有资源（资产）有偿使用收入完成73322元，比上年同期减少53190万元，下降42.0%，主要由于去年上半年一次性入库大工村再生能源发电厂转让特许经营权收入8.5亿元，大幅抬高同期基数。 ——政府住房基金收入完成27550万元，比上年同期增加27095万元，增长5954.9%。增幅较大主要由于年初甩尾及入库时间差异所致。 ——其他收入完成27878万元，比上年同期增加6036万元，增长27.6%。 二、一般公共预算支出执行情况 上半年，全区一般公共预算支出2896362万元，完成年初预算56.8%,同比增加534287万元，增长22.6%。主要科目情况如下。 ——一般公共服务支出累计完成194491万元，为年初预算的59.9%，同比增加44313万元，增长29.5%。支出主要用于保障政府各部门提供基本公共管理与服务等所需经费。同比增幅较大，主要是落实2016年度政府绩效考核奖、综治奖、干部应休未休年休假补助以及中关村企业服务中心建设等经费支出。 ——国防支出累计完成3266万元，为年初预算的33.9%，同比增加1769万元，增长118.2%。支出主要用于民兵预备役建设和民兵执勤经费保障等。同比增幅较大的主要原因是民兵训