华鼎锦纶子集团管控核心流程汇编(9[1]资料教材.pptVIP

目 录 目 录 流程与现代管理模式 职能化管理与流程化管理的区别 流程优化工作的意义 此次流程优化工作的主要目标在于推动子集团管理流程和业务流程的规范化，流程优化的重点是部门间和部门内的关键工作流程 目 录 目 录 流程符号解释 子集团关键管理与业务流程－目录 战略经营管控流程 流程7：研发项目立项流程 财务管理流程 人力资源管理流程 流程1：年度财务预算工作流程说明 预算管理会计 财务部 监督子集团年度财务预算执行，编制预算执行报告，组织进行预算调整或分析改进 9 副总裁、子公司总经理 各部门、子公司 执行、控制和分析本部门（子公司）年度财务预算 8 财务部部长 预算管理会计 修改版本 生效日期 流程编制者 流程编号 流程名称 本流程适用于子集团总体的财务预算工作开展 适用范围 财务部 管理部门 本流程旨在使预算能得到科学、合理的制定从而保证预算被严格执行 控制目的 责任岗位 责任单位 工作内容 主要步骤 预算管理会计 总裁 财务部 董事会 财务部 各部门、子公司 财务部 年度财务预算工作流程 预算管理会计 版本号 审批子集团年度财务预算方案草案 6 形成正式的子集团年度财务预算 7 审核子集团年度财务预算方案草案 4 综合讨论子集团年度财务预算方案草案、审核、修改、平衡 5 汇总各单位的年度财务预算，进行审核、平衡预算；初步分析后编制子集团年度财务预算方案草案 3 根据预算编制要求以及本部门（子公司）的年度工作计划编制本部门（子公司）年度财务预算 2 下发年度预算编制要求 1 财务管理 流程类别 流程2：季度财务预算工作流程 各部门、子公司 财务部部长 财务部 总裁 董事会 下发预算编制要求 编制本系统 季度预算 汇总预算 初步审核、平衡 编制子集团季度 预算方案草案 审核确认 综合平衡预算 并审核 签字批准 是 否 是 否 是 否 子集团季度预算 执行、控制和分析 本系统季度预算 编制预算执行报告 组织分析改进 预算调整方案 总部职能部门编写季度 费用预算、子公司编写 子公司季度预算 季度本系统工 作计划 1 2 3 5 4 7 6 8 9 流程2：季度财务预算工作流程说明 预算管理会计 财务部 监督子集团季度财务预算执行，编制预算执行报告，组织进行预算调整或分析改进 9 副总裁、子公司总经理 各部门、子公司 执行、控制和分析本部门（子公司）季度财务预算 8 财务部部长 预算管理会计 修改版本 生效日期 流程编制者 流程编号 流程名称 本流程适用于子集团总体的财务预算工作开展 适用范围 财务部 管理部门 在年度财务预算的基础上使季度预算能得到科学、合理的制定从而保证预算被严格执行 控制目的 责任岗位 责任单位 工作内容 主要步骤 预算管理会计 总裁 财务部 董事会 财务部 各部门、子公司 财务部 季度财务预算工作流程 预算管理会计 版本号 审批子集团季度财务预算方案草案 6 形成正式的子集团季度财务预算 7 审核子集团季度财务预算方案草案 4 综合讨论子集团季度财务预算方案草案、审核、修改、平衡 5 汇总各单位的季度财务预算，进行审核、平衡预算；初步分析后编制子集团季度财务预算方案草案 3 根据预算编制要求以及本部门（子公司）的季度工作计划编制本部门（子公司）季度财务预算 2 下发季度预算编制要求 1 财务管理 流程类别 项目管理组 财务部 总裁 流程3：专项计划预算工作流程 董事会 提出项目预算 审核确认 是 否 综合讨论 是 否 签字批准 是 否 专项计划预算 执行、控制和分析 专项计划预算 编制预算执行报告 组织分析改进 预算调整方案 1 2 3 5 4 7 6 流程3：专项计划预算工作流程说明 预算管理会计 总裁 修改版本 生效日期 流程编制者 流程编号 流程名称 本流程适用于子集团规模以上专项计划的财务预算工作开展 适用范围 财务部 管理部门 本流程旨在使专项计划预算能得到科学、合理的制定从而保证预算被严格执行 控制目的 责任岗位 责任单位 工作内容 主要步骤 预算管理会计 组长 预算管理会计 财务部 项目管理组 财务部 董事会 财务部 项目管理组 专项计划预算工作流程 组长 版本号 执行、控制和分析专项计划预算 6 监督专项计划预算执行，编制预算执行报告，组织进行预算调整或分析改进 7 审批项目管理组项目预算 4 形成正式的专项计划预算 5 综合讨论项目管理组项目预算、审核、修改、平衡 3 审核项目管理组项目预算 2 根据项目工作实际提出项目预算 1 财务管理 流程类别 流程4：预算内资金审批流程 各用款部门 子公司总经理 子集团财务部部长 子集团总裁 职能部门用款填写用款申请 副总裁签字 审核签字 是 否 审核 （ ）万以下 是 否