营销中心差旅费审批报销制度.docVIP

编号 Q/SLT-YX-ZD-03-2012 编制部门 营销中心 编制 审核 批准人 营销中心差旅费审批报销制度 根据公司管理的要求，为了加强监督和管理，提高工作效率，依据公司相关制度，特制定本制度。 审批程序 出差人员必须事先填写“出差行程计划表”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 出差人员借款需持批准后的“出差行程计划表”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字、分管领导审核后报总经理批准后方可借款。 出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告（填写出差报告），并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 审核人员（经费管理员）根据业务员出差记录单和有效出差单据（符合票据粘贴规定的报销单），按费用报销标准、费用分类规定，核报差旅费。 凡与原出差申请单上规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见，报总经理批准后方可报销。 出差回公司应在5天内报账，超过一星期报销差费，应等公司总经理签字后给予报销。 出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，由此延误工作责任自负，并按营销中心相关制度处理。特殊情况由营销中心总经理特批。 报销差旅费基本程序：出差人员申报→部门负责人确认→会计审核→主管领导核准→总经理签批→会计核销记账→会