子公司总经理薪酬绩效管理方案(2016年版)-3.0.docVIP

东易日盛家居装饰集团股份有限公司 PAGE1 / NUMPAGES6 子公司总经理薪酬绩效管理方案 （2016年版） 适用范围与业务类型划分 适用于经集团公司任命的子公司一把手（总经理/执行副总经理），各子业务按成长业务、成熟业务两类型划分： 业务类型 子公司划分 成熟型业务 A6L、精装公司、家俱公司、经贸公司 成长型业务 速美超级家、睿筑 绩效考核周期与绩效导向 周期：季度绩效考核+年度绩效考核 绩效导向：子公司一把手以子公司商业计划及BSC为绩效目标导向 薪酬结构及发放 年薪制：职责年薪+年度奖金 薪酬类型 结构说明 比例说明 发放说明 职责年薪 职务年薪+责任年薪 职务年薪指依据岗位等级对应职责确定的固定薪酬部分； 责任年薪指根据员工绩效结果表现确定的浮动薪酬部分。 职务年薪：责任年薪=7:3 职务年薪：分12个月月度固定发放 责任年薪：季度考核发放 年度奖金 财务目标达成奖金包+竞争力目标达成奖金包 成熟业务 财务目标达成奖金：竞争力目标达成奖金=6:4 （A6L为7:3） 对“财务指标”与“竞争力指标”的考核结果分别发放； 奖金发放前提：当年子公司贡献目标达成率≥70%（A6L为80%） 成长业务 财务目标达成奖金：竞争力目标达成奖金=3:7 对“财务指标”与“竞争力指标”的考核结果分别发放； 奖金发放前提：当年子公司收入目标达成率≥70%且贡献目标偏差率＜40% 绩效管理与结果激励方式 （一）绩效指标与目标的确定方式 1、指标的类别：基于平衡计分卡体系确定为“财务指标”与“竞争力指标”（客户/内部运营/学习成长维度统称为竞争力维度） 2、指标的关联：“财务指标”与“竞争力指标”实为结果型与驱动型指标，以竞争力指标的达成驱动财务指标的达成，两类指标间具有逻辑匹配关联 3、指标与目标值的设定： 指标设定 目标值设定 指标与目标的修订 基于2016年战略规划、商业计划及BSC“战略图卡表”确定绩效指标体系，明确年度、季度考核指标 明确绩效指标体系年度目标值并累及分解至各季度 企划主导进行战略回顾/经营分析时迭代调整 注：各子公司具体指标及目标以子公司总经理年度签订的《子公司总经理薪酬绩效责任书》为准 （二）季度绩效管理 1、考核周期：季度 2、绩效管理的PDCA流程 绩效规划（P） 绩效规划（P） 1. 1.制定工作计划 结果应用(A)绩效执行(D)PDCA循环 结果应用(A) 绩效执行(D) PDCA循环 6. 6. 薪酬激励 7. 学习与发展 2.计划跟进与调整3.过程辅导与激励 绩效评估（C） 绩效评估（C） 4. 4.绩效评定 5.绩效反馈 考核周期 绩效计划 绩效评估 绩效应用 绩效面谈 季度 1、按考核指标体系执行 2、每季度末30日审批 1、每季度末26号发起 2、每季度末30日审批 下季度各月10号责任工资 4/7/10/1月1～15号 3、考核结果激励方式 3.1本季度考核结果应用于下一季度各月度责任工资的发放，Q1各月责任工资应用上一年Q4绩效结果系数。季度目标为累计目标，年度按Q4绩效考核结果统一找补一次。 3.2月度实际责任工资=月度责任工资基数*上一季度绩效系数P，结果对应如下： 季度绩效考核分数F F＜70 70≤F＜80 80≤F≤100 100＜F≤110 110＜F≤120 系数P 0.6 0.8 1 1.1 1.2 注：季度各项考核指标封顶值为120分 （三）年度绩效考核 1、考核周期：年度考核，次年1月集团年度数据结算确认后进行 2、考核内容：对子公司总经理年度“财务指标”与“竞争力指标”考核并激励 3、考核与结果激励方式：分别对“年度财务指标”与“年度竞争力指标”进行考核，考核结果分别应用于“财务目标达成奖金包”与“竞争力目标达成奖金包”，核发如下： 考核类型 年度实发财务目标达成奖金 加速值N值确定 发放时间 年度财务指标 财务目标达成奖金包*（F1/100）*N 注： F1为年度财务指标考核分数，封顶为130分 N为年度激励加速值 年度财务指标考核分数F1/竞争力指标考核分数F2：F1（F2）＜70 N=0 70≤F1（F2）＜90 N=0.990≤F1（F2）≤100 N=1F1（F2）＞100 N=1.1 注：A6L业务F1＜80 N=0 1、年度奖金分两次发放，年度考核结束后发放60%，发放日期不超过2月15日；经济责任审计结束后4月30日前发放剩余40%部分。 2、奖金发放期间如出现违反公司“天条”规定的情况，集团将对未发放的奖金予以扣除 年度竞争力指标 竞争力目标达成奖金包*（F2/100）*N 注： F2为年度竞争力指标考核分数，封顶为130分 N为年度激励加速值 （四）绩效预警机制：详见附件