银行国内保理业务管理办法（试行）》模版.docVIP

— PAGE 1 — xx银行国内保理业务管理办法（试行） xx总发〔xx〕229号，xx年10月22日印发 第一章 总 则 第一条 为进一步改善中小微企业金融服务，切实解决中小微企业融资难题，创新中小微企业客户担保方式，并实现未到期应收账款的迅速变现，改善现金流状况，提高资金周转速度，满足赊销等现代贸易方式发展的需要。根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》等国家相关法律、规章规定，特制定本办法。 第二条 国内保理业务是指境内卖方（供应商）将其向境内买方（债务人）销售商品、提供服务所产生的应收账款转让给本行，由本行为卖方提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等综合性金融服务。 国内保理业务按是否保留对卖方的追索，分为有追索权保理和无追索权保理。按是否向买方公开应收账款债权的转让事实，分为公开保理（明保理）或隐蔽保理（暗保理）。按保理商是否向供应商提供融资服务，分为融资保理和非融资保理。 第三条 办理国内保理业务必须以真实、合法的交易和债权债务关系为基础，遵循平等自愿、互惠互利、公平诚信的原则。 国内保理业务卖方优势：通过获取本行保理预付款加快资金回笼，避免大量资金被占用在应收账款上而产生流动资金缺口；通过转让应收账款，将未到期的应收账款剥离出债权人，起到改善财务报表的相关指标和结构的作用；卖方利用远期付款条件，增加销售；保理商（应收账款受让银行）负责买方资信调查、账款管理和催收，既降低了卖方管理成本，也有利于卖方与买方关系的和谐。 国内保理业务买方优势：获得赊销的优惠付款条件，加速资金周转，创造更大效益；无需支付开立银行承兑汇票、信用证等传统结算方式所需支付的各项费用，控制财务成本。 第二章 基本规定 第四条 适用对象。国内保理业务主要适用于以赊销结算方式向企业法人、学校、医院等企事业法人、政府采购部门、军队采购部门销售商品、提供服务、设施的供应商。 第五条 申请条件 （一）卖方（供应商）申请条件： 1、申请人应当是经工商行政管理机关核准登记的企业，具备独立法人资格； 2、供应商生产经营正常，产品销售渠道通畅，发展前景良好，与购货商有良好稳定的业务往来，履约纪录良好； 3、内部财务管理制度健全，应收账款的管理能力较强，应收账款账龄结构合理，坏账比例较低； 4、具备回购应收账款的能力； 5、供应商征信系统无不良信用记录，主要负责人（或经营者）无不良嗜好，个人信用状况良好； 6、有固定的经营场所，实际生产经营在2年以上； 7、本行规定的其他条件。 （二）买方（债务人）申请条件： 1、买方经营管理规范，现金流量充足，偿债能力较强，无恶意拖欠供应商货款及其他不良信用记录； 2、买卖双方不存在关联关系及委托代销关系； 3、合法经营，有固定住所和经营场所，连续正常经营2年以上，且与供应商连续交易1年以上； 4、无追索权保理业务，买方企业必须在本行开立基本结算账户、一般结算账户或政府部门的零余额账户，且信用等级在B级及以上； 5、本行规定的其他条件。 第六条 允许办理保理业务的应收账款范围 （一）因向企业法人销售商品、提供服务、设施而形成的应收账款； （二）由地市级（含）以上政府的采购部门统一组织的政府采购行为而形成的应收账款； （三）由军队军级（含）以上单位的采购部门统一组织的军队采购行为而形成的应收账款； （四）因向学校、医院等事业法人销售商品、提供服务（政府采购行为除外）而形成的应收账款; （五）本行认定的其他可以办理保理业务的应收账款。 第七条 应收账款基本条件 （一）应收账款权属清楚，没有争议，不受抵消权、质押权、留置权、抵押权及求偿权的影响； （二）买卖双方在贸易合同中未约定应收账款不得转让的条款； （三）付款期（指应收账款转让之日起到合同约定的应收账款付款日）原则上不得少于15天且不超过半年； （四）因个人或家庭消费而产生的应收账款不纳入业务范围； （五）涉及特许经营、专利、商标、知识产权等市场不易定价的产权交易而形成的应收账款原则上不得办理保理业务。 第八条 保理融资期限一般不超过12个月，最长不超过二年，宽限期不得晚于买卖双方约定的应收账款到期日后3个月。保理融资期限为自本行发放国内保理融资之日起至应收账款付款到期日另加宽限期止。 保理融资到期后必须收回，不得办理展期、重新约期和再融资。 第九条 保理融资额度根据应收账款的质量、结构和期限按一定的预付比率确定，一般不超过发票实有金额的80%，发票实有金额为扣除定金、预付款、已付款、佣金、销售折扣等的款项净额。 第十条 国内保理业务除按人民银行规定收取融资利息外，还收取办理业务的手续费。有追索权保理费率不低于发票实有金额的0.2%，无追索权保理费率不低于发票实有金额的0.4%，手续费在发放贷款时一次性