第八章 保险经营管理.pptVIP

3．社会监督 （1）保险信用评级机构 保险评级是由独立的信用评级机构采用一定的评级方法，把保险公司复杂的业务与财务信息转变为容易理解的反映其经济实力的不同级别，以供外界参考。 （2）独立审计机构 依法接受委托，对保险公司的会计报表及相关资料进行独立审计并发表审计意见的注册会计师事务所和审计师事务所。 （3）社会媒体 4．保险企业自身的管理 微观管理 保险人通过企业内部的稽核和审计制度以及其他内控措施而进行的自我管理。 三、我国的保险监管机关 中国人民银行非银行机构管理处 中国人民银行保险司 中国保险监督管理委员会（1998年11月18日成立） 四、保险监管的内容 （一）保险机构监管 对保险市场上各市场供给主体准入与退出保险市场的监管。 保险机构的设立、兼并、解散、撤销、破产、清算等。 （二）保险业务和市场行为监管 保险业务范围的监管 保险条款和保险费率的监管 保险合同监管 保险资金运用监管 （三）财务状况监管 财务检查 财务核算管理 财务报告及分析 （四）偿付能力监管 保险公司偿付其到期债务的能力。当保险公司变卖其资产后仍有未清偿的债务时，就说其偿付能力不足。 保险监管部门通常通过规定最低资本金和盈余要求来防止保险公司出现的偿付能力不足。 本章复习思考题 1．了解保险经营的数理基础。 2．什么是保险展业、承保、理赔和防灾防损？ 3．什么是保险核保？分析核保的要素。 4．一般从哪些方面规定保险经营的规则？ 5．什么是比例再保险和非比例再保险，他们分别可以分为哪几类？ 本章复习思考题（续） 6．简述保险资金的组成和我国保险资金运用的形式。 7．什么是保险监管？简述保险监管的体系构成。 8、简述再保险和原保险的关系。 二、再保险与原保险的关系 （一）再保险与原保险的联系 再保险责任以原保险责任为限；原保险合同因故失效时，再保险合同也同时失效；分出业务时，原保险人应将投保人的说明和保证如实转告再保险人，如果原保险人未履行如实告知的义务，再保险人可据此解除再保险合同。 （二）再保险与原保险的区别 1．合同的当事人不同 2．保险标的不同 3．合同的性质不同 三、再保险的业务种类 （一）比例再保险 自留额和分保额以保险金额为计算基础的分保方式属于比例再保险。 分出公司的自留额和分入公司的接受额都表示为保额的一定比例，该比例也是双方分配保费和分摊赔款时的依据。 种类：成数再保险和溢额再保险。 1．成数再保险：比例再保险的基本方式。 原保险人将每一危险单位的保险金额按照约定的比例分给再保险人的再保险方式。 不论分出公司承保的每一危险单位的保额大小，只要在合同规定的限额之内，都按照双方约定的比率进行分配和分摊。 成数再保险的自留额表现为保险金额的固定百分比，自留额会随保险金额的大小而变动。 2．溢额再保险 溢额再保险是分出公司按每个风险单位确定自留额，将超过自留额的剩余金额，即溢额部分，根据再保险合同的约定分给分入公司，并以分出公司的自留额和分入公司的接受额，确定每一风险单位的再保险比例。 溢额再保险只有在保险金额超过自留额时，才会产生，即溢额再保险的自留额是一个确定的数额，不随保险金额的变动而变动。 （二）非比例再保险 非比例再保险又称超额损失再保险，它不以原保额作为计算分保责任限额的基础，而是以赔款为基础规定一个由分出公司自己负担的赔款额度，对超过这一额度的赔款才由分入公司承担赔偿责任的再保险方式。 1．险位超赔再保险 是指原保险人对每一风险单位的赔款确定一个自负责任额，如果总赔款金额低于自负责任额，由原保险人全部负担；如果总赔款金额超过自负责任额，多出部分由分保公司负担。 由分保公司负担的那部分赔款称为再保险责任额或分保责任额，在合同中规定有一定的限度。 2．事故超赔再保险 险位超赔在空间上的扩展。 是指以一次巨灾事故所发生的赔款总和为基础来计算原保险人的自负责任额和再保险人的分保责任额。 3．赔付率超赔再保险 险位超赔在时间上的延伸。 是指按赔款与保费的比例确定自负责任和分保责任的一种再保险方式，即在约定的某一定年度内，当赔付率超过一定标准时，由再保险人就超过部分负责至某一赔付率或金额。 四、再保险的形式 （一）临时再保险 指原保险人根据业务需要，临时选择再保险人，经协商达成协议，逐笔成交的再保险形式。 （二）合同再保险 原保险人和再保险人事先订立再保险合同，在一定时期内对合同规定范围内的业务，都依据事先商定的条件进行分保。 （三）预约再保险 是介于临时分保与合同分保之间的一种分保方法* 第四节 保险经营规则 保险经营规则是指经营保险业务的主体在从事保险活动时所必须遵守的法定的行为规范。 一、保险业务范围 （一）保险业务种类范围 （1）财产保险业务，包括财产损