恒邦股份内部控制自我评估报告 XXXX-04-08.pdfVIP

山东恒邦冶炼股份有限公司 内部控制自我评估报告 根据财政部、证监会、深圳证券交易所等部门发布的《企业内部控制基本规范》、 《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指 引》等有关法律法规和规范性文件的要求，结合公司实际，不断完善公司治理，健 全内部控制体系，强化对内控制度的检查，促进了企业的规范运作，有效防范了经 营决策及管理风险，确保了公司的稳健经营。现就公司2010年度内控制度的建立和 执行情况评估如下： 一、、内部控制的基本目标 （一）建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、 执行机制和监督机制，确保公司经营管理目标的实现。 （二）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，确保公司各项业务活动 的健康运行。 （三）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保 护公司财产的安全完整。 （四）规范公司会计行为，保证会计资料真实、准确、完整，提高会计信息质 量。 （五）确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。 二、内部控制遵循以下基本原则 （一）内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对 业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个 环节。 （二）全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权 力。 （三）公司内部机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务 相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。 （四）正确处理成本与效益的关系，保证以合理的控制成本达到最佳的控制效 果。 - 1 - 三、内部控制的基本情况 （一）组织架构 1、股东大会是公司的最高权力机构，依法行使《公司章程》中载明的职权。股 东大会能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分 行使自己的权利。报告期内，公司共召开了4次股东大会:2009年度股东大会、2010 年第一次临时股东大会、2010年第二次临时股东大会、2010年第三次临时股东大会。 会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、《公司章程》等法律、法规及规范 性文件的规定。上海市锦天城律师事务所律师见证了历次股东大会并出具了见证意 见，共审议了《2009年年度报告及其摘要》、《2009年度利润分配的预案》等27项 议案。 2、董事会是公司的决策机构，对公司股东大会负责，负责建立与完善内部控制 系统，监督公司内部控制制度的执行情况。公司董事会下设战略委员会、审计委员 会、提名委员会、薪酬与考核委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。 报告期内，公司董事会共召开会议10次，审议通过了50项议案。会议的召集、召开 与表决程序符合《公司法》、 《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。 3、公司监事会行使监督权，对董事、全体高级管理人员的行为以及公司财务状 况进行监督及检查。报告期内，公司监事会共召开会议4 次，审议通过了 14 项议案。 会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、 《公司章程》等法律、法规及规范 性文件的规定。 4、公司经理层行使管理权，对董事会负责，执行董事会决议，公司实行董事会 领导下的总经理负责制，下设职能部门和生产部门，在以总经理为核心的经理层领 导下运转，建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，设立了财务部、企业文化 和人力资源部、供应部、市场部、矿山部、安环部、质量管理部、技术管理部、行 政部、保卫监察部、基建部、综合部、动力部、设备部、审计监管部、经理办、证 券部等17个部门，基本贯彻不兼容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个部门 的责任权限。 5、内部控制的监督检查。为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险， 保证公司资产的安全与完整，由会计专业独立董事担任董事会审计委员会主任，负 责全面审查和监督公司财务报告、内部审计方案及内部控制有效性，审阅和审查财 务、经营、合规、风险管理情况。公司审计监管部专门负责监督检查，并配有3 名