网站大量收购独家精品文档,联系QQ:2885784924

财务管理制度.PDFVIP

  1. 1、本文档共17页,可阅读全部内容。
  2. 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
  3. 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载
  4. 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
  5. 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
  6. 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们
  7. 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
  8. 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
青岛西海岸新区(青岛市黄岛区)外事服务中心 财务管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强和规范内部财务管理,严格财务审批制度,节 约费用开支,防止国有资产流失,提高资金使用效益,根据《中华 人民共和国会计法》和市、区有关财务制度规定,结合我中心实际, 制定本制度。 第二条 本制度适用于中心所有在岗人员。 第三条 财务管理的原则是:执行国家有关法律、法规和财务 规章制度;厉行节约,杜绝奢侈浪费;量入为出,保障重点,兼顾 一般;提高资金使用效益。 第四条 严格遵守预算法,严格执行同级人大批准的预算,不 得随意超预算安排支出。 第二章 财务管理人员职责 第五条 财务人员必须严格按照财务管理的有关规定,坚持勤 俭节约,加强账目、资金管理,做到开支合理,及时向主任提供财 务收支情况。 第六条 财务人员要做到会计凭证、账簿、报表和其它会计资 料真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。 — 1 — 第七条 财务人员对本中心财务实行会计监督,对不符合规定 的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以 退回,要求其更正、补充。 第八条 财务人员应加强对单据合规性的审核,原始凭证记录 事项的真实性由经办人负责,并经其分管工作副主任审核后报主任 审批。 第九条 建立健全内部控制制度,按照岗位职务不相容原则, 有效运用内部授权审批控制,加强内部牵制,保障内部控制真实有 效。 第三章 支出管理 第十条 经费支出应严格执行区公务卡管理制度和国库集中 支付制度。未按规定执行区公务卡管理制度和国库集中支付制度的 支出,不予报销。 所有开支按照经办人、科室负责人、财务审核人、分管工作副 主任、主任顺序审签;超过 10000 元的支出,须经主任办公会研究 决定。 第十一条 经费支出应严格执行国家财经法规和财政部门有 关开支范围、标准的规定;财务人员应认真审核支出凭证,严格财 务手续,执行财务制度。 原则上当月的票据当月报销,最迟不得超过次月。如超过一个 月不能报销的,由经办人提出申请,说明理由,并经科室负责人、 分管工作副主任审批。 — 2 — 第十二条 费用报销时,报销人要认真填写《费用报销单》, 并按规定附有关审批单和费用结算清单,经科室负责人、财务人员 审核、分管工作副主任签字后,再将费用报销单交综合科统一送主 任签字。 第十三条 在资金结算中,除特殊情况外,超出1000 元以上 的现金支付额度的,须通过银行转账方式或公务卡支付。 第十四条 经费支出原始凭证应为正式发票或财政票据,票据 填写字迹要清楚,不得涂改、挖补,大小写金额必须相符;发票应 具备以下内容:单位名称、填制日期、款项内容(用途)、金额、 填制单位发票专用章、经办人员签章;购买物品(实物)的发票必 须填写品名、单位、数量、单价、金额等内容。若一次性购买办公 用品较多,无法在发票中写明,可附上加盖销售单位发票公章的购 物清单。对于记载不准确、不完整的原始凭证不予报销。 第十五条 会议费、培训费报销。会议费执行《青岛西海岸新 区黄岛区区直机关会议费管理办法》和《青岛市黄岛区财政局关于 公布黄岛区党政机关会议定点场所的通知》,执行统一的会议定点 场所目录和相同协议价格。会议费开支实行综合定额控制,应在各 类会议综合定额标准以内结算报销。报销会议费,应附应报批会议 的批复文件、会议通知、费用原始明细单据、实际参加会议人员签 到表。培训费执行《青岛市市直机关培训费管理办法》。报销培训 费,综合定额范围内的,应当提供培训计划审批文件、培训通知、 实际参训人员签到表以及培训机构出具的收款票据、费用明细等凭 证;师资费范围内的,应当提供讲课费签收单或者合同,异地授课 的城市间交通费、住宿费、伙食费按照差旅费报销办法提供相关凭 — 3 — 据;执行中经单位主要负责同志批准临时增加的培训项目,还应当 提供单位

您可能关注的文档

文档评论(0)

Wang216654 + 关注
实名认证
文档贡献者

该用户很懒,什么也没介绍

1亿VIP精品文档

相关文档