常财库[2012]95号关于实施预算单位公务卡强制结算目录的.docVIP

文件 常山县财政局 中国人民银行常山县支行 常山县监察局 常山县审计局 常财库〔2012〕95号 关于实施预算单位公务卡强制 结算目录的通知 县属各预算单位、各国库集中支付代理银行: 为进一步加强和规范公务支出管理,推进公务卡制度改革,扩大公务卡使用范围,减少公务支出中的现金提取和使用,根据财政部《关于实施中央预算单位公务卡强制结算目录的通知》(财库〔2011〕160号和衢州市财政局《关于实施市级预算单位公务卡强制结算目录的通知》(衢财预执[2012]2号文件精神,特制定了《常山县预算单位公务卡强制结算目录》,现予印发,请遵照执行。现就有关事项通知如下: 一、充分认识实施公务卡强制结算目录的必要性 我县于2011年10月已全面实施公务卡制度改革,但在推行过程中存在公务卡办卡率偏低、使用范围偏窄、使用效率不高的问题,“有卡不用”的现象也较为普遍。推行公务卡强制结算目录有利于方便预算单位用款,减少现金支付结算;有利于提高公务支出透明度,加强预算执行监控,强化政府行政成本控制;有利于提高公务卡使用效率,发挥公务卡制度优势,进一步加强和规范公务支出管理。 二、严格执行公务卡强制结算目录 (一所有实行国库集中支付和公务卡制度改革的预算单位,都应严格执行预算单位公务卡强制结算目录。 (二单位日常公务消费支出,均应使用公务卡结算。凡公务卡强制结算目录规定的公务支出项目,必须按规定使用公务卡结算,原则上不再使用现金结算。原单位备用金额度逐步减少,直至取消备用金存折。原使用转账方式结算的,可继续使用财政直接支付方式。 (三凡属于政府采购目录范围内的支出,应按规定使用财政直接支付方式结算。 (四下列情况可暂缓使用公务卡结算: 1、在确实不具备刷卡条件的场所发生的单笔支出在200元(含200元以下的小额公务支出; 2、确需用现金发放的慰问费、其他抚恤救济费、临时人员支出和劳务费等支付给个人的支出; 3、签证费、快递费、出租车费、过桥过路费等目前使用现金结算的支出。 除上述情况以外,因特殊原因确需现金支出的事项,必须填写《单位现金支付情况说明书》,经单位负责人同意并加盖单位公章确认后,作为结报审核依据。单笔现金支出5000元以上的,需报财政部门审批。 三、工作要求 (一统一思想,提高认识。推行公务卡强制结算目录,对加强财政管理监督,提高资金使用效益,从源头上防治腐败具有重要意义。各部门单位要从党风廉政建设和源头预防腐败的高度,切实提高对实施公务卡强制结算目录必要性和重要性的认识,加强对本单位工作人员使用公务卡的宣传,形成部门单位主动用卡、自觉用卡的良好氛围。 (二加强审核,规范管理。各单位应尽快制定本部门单位实施公务卡强制结算目录的管理办法,重点明确不能使用公务卡结算情况下的财务审批程序和报销手续。严格遵守公务卡强制结算目录及报销规程,督促持卡人使用公务卡结算,从严控制不使用公务卡结算的支出事项,努力提高公务卡使用效率。 (三改善环境,强化安全。各代理银行要切实加强银行 卡受理市场建设,提高特约商户普及率,改善城乡农村商户的受理条件。要及时建立公务卡使用激励机制,采取有效的营销措施,提高办卡率及持卡人员用卡的积极性,为公务卡的推广使用创造良好的环境。要加强和完善内部制度建设,严禁对外泄漏与公务卡有关的各种数据资料,确保公务卡信息的安全性。 (四协调配合,督促深化。县财政局、中国人民银行常山县支行、监察局、审计局各相关职能部门将严格按照常政办发〔2011〕146号文件及本通知的要求,切实加强协调配合,建立联席会议制度,定期通报和分析研究公务卡使用情况,要妥善解决公务卡使用过程中出现的相关问题。县财政局在每年年底统计出各部门单位公务卡的开卡率、刷卡率、公务卡消费报销率及现金使用率等情况,对不办卡、不开卡或有卡不刷的单位将视情况关闭其授权支付模块;中国人民银行常山县支行将切实加强对各代理银行的业务指导和管理,督促各代理银行改善用卡环境,确保数据安全;县监察局、县审计局将各单位推行公务卡制度改革情况列入单位惩防体系建设考核和年度财务审计内容,确保公务卡制度改革顺利推进。 本通知自下文之日起实施。 附件:1.预算单位公务卡强制结算目录 2.单位现金支付情况说明书 主题词:单位 公务卡 强制 结算 通知 抄送:浙江省财政厅预算执行局。 常山县财政局办公室 2012年06月04日印发 附件1： 预算单位公务卡强制结算目录 序号 公务卡结算项目 办公费 差旅费 维修（护）费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 公务用车运行维护费 其他交通费用 其他支出 备 注 01 指单位购买按财务会计制度规定不符合固定 资产确认标准的零星办公用品等支出。 指单位工作人员因出差支付的住宿费、 车船费 等支出。 指单位固定资产（不包括车船等交通工具）日 常开支的零星修理和维护