RAROC阈值在银行业的作用机制.docVIP

RAROC阈值在银行业的作用机制 牛福运董玉美 (中国工商银行内蒙古分行呼和浩特010050) 金融危机以来,国内银行业的资本监管越来 越严,国际上已陆续出台BASELlI,BASELllI, 银监会也制定了监管新标准,新监管标准的实施 是事关金融系统全局的长期系统工程,银行业金 融机构要准确理解新监管标准的实质,要有效推 进新资本协议的实施和RAROC阈值的实质应 用. 中国银监会在年初举行的”2012年大型银行 监管工作会议”上强调,作为我国银行业的主体, 工行,农行,中行,建行和交行等大型银行2012年 要稳步实施监管新规,稳步缓释重点风险,稳步推 进业务转型.监管部门要以现场检查为抓手,努力 缓释信用风险,市场风险,操作风险等重点风险; 要以执行国际监管要求为抓手,加强系统重要性 银行监管.将系统重要性银行监管的国际要求融 人”腕骨”指标体系;要以实施新资本协议为抓手, 督促银行制定风险评估达标规划和资本占补平衡 管理办法,全面加强风险管理和内控建设;要以完 善绩效考评机制为抓手,努力推动大型银行科学 发展. 风险调整后的资本收益率(RAROC)方法由 美国信孚银行在1970年最先提出,它改变了银行 业传统的考核指标偏重账面收益而忽视风险管理 的缺陷,强调了风险控制在银行特别是系统重要 性银行的重要性.20世纪9O年代后半期,该项技 术在国际先进银行得到广泛应用,迄今已成为