反洗钱课程一反洗钱基本知识.pptVIP

反 洗 钱 知 识 国信证券石家庄营业部 目 录 反洗钱基本知识 客户经理应关注的反洗钱主要方面 反洗钱案例分析 一、反洗钱基本知识 （一）“洗钱”与“反洗钱” 1、“洗钱”的概念 ◆洗钱活动最早出现在20世纪20年代，当时美国芝加哥的一名黑手党成员开了一家洗衣店，在每晚计算当天的洗衣收入时，他把那些通过赌博、走私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门纳税，扣去应缴的税款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。 ◆ 现代意义上的“洗钱”，尽管各国或国际组织规定不一，但有一点是明确的“任何洗钱活动都具有一个共同的、最终的目标——犯罪所得表面合法化。 一、反洗钱基本知识 ◆凡隐匿或掩饰因犯罪行为所得的财务的真实性质、来源、地点、流向及转移，或协助任何与非法活动有关之人规避法律应负责任者，均属洗钱行为. ——金融行动特别工作组 ◆明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，构成洗钱罪。 一、反洗钱基本知识 （一）提供资金账户的； （二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的； （三）通过转账或