新宁物流：内部审计管理制度(xxxx年4月)资料.pdfVIP

江苏新宁现代物流股份有限公司 内部审计管理制度 江苏新宁现代物流股份有限公司 内部审计管理制度 （2008 年9 月12 日第一届董事会第五次会议通过并实施） （2011 年4 月18 日第二届董事会第三次会议修订） 第一章 总则 第一条 为进一步保证江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称“公司” 或“股份公司” ）内部审计工作质量，实现内部审计工作规范化，完善公司内 部控制，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计 法实施条例》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所股票上市规 则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规和《江苏新宁 现代物流股份有限公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员，对本公司、控股 及全资子公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经 营活动的效率和效果等开展