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* 聖母醫護管理專科學校 經費核銷應注意事項 報告人：會計室蕭惠瓊 * 請購核銷之作業流程 申(請)購 各使用單位 總務處 使用單位 總務處 會計室 作業程序 權責單位 採購及驗收 經費核銷 付款 會計室 出納組 使用表單 依採購辦法進行採購、驗收後，取得合法憑證進行核銷作業 簽案 或 申(請)購單 支出憑證黏存單 1.逕付廠商者，出納組一律開立廠商為受款人之禁止背書轉讓支票。 2.廠商若無法前來領款，請其附回郵信封，不可由教職員工代轉。 活動或專案 各使用單位 簽案及計劃書 * 各項日期之次序 請購日 簽約日 交貨 驗收日及發票日 傳票日 付款日 * 經費核銷之基本原則 核銷程序： 1、支付款項時應取得證明支付事實之合法憑證及相關書據。 2、將憑證黏貼於支出憑證黏存單，並附上相關書據(如估價單、驗收單、出貨單等) 3、會簽相關權責單位 4、校長或授權代簽人核准 5、付款 各單位承辦人員應本崇法務實之態度及誠信原則，辦理經費核銷作業，並對所提出之支出憑證之支付事實真實性負責，如有不實應負相關責任。 請將公務用品及私人用品之採購發票、收據分別開立，避免核銷時衍生審核之困擾。 * 請購(修)申請單樣本一 請購(修)申請單樣本二 請購(修)申請單應如何填寫 * 請購(修)申請單常見錯誤 1、需求日期未依照活動日期填寫。 2、請購(修)申請單號未交事務組編號。 3、經費來源未確實填