北化股份2008年内部控制自我评价报告.docVIP

北化股份(002246)2008年度内部控制自我评价报告(图) 发布: 2009-4-23 09:33?|??作者: 我的杭州?|?? 来源: 搜狐证券?|? 查看: 0次 四川北方硝化棉股份有限公司 　　2008年度内部控制自我评价报告 　　四川北方硝化棉股份有限公司自上市以来，按照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会有关规定以及国家其他相关法律法规，积极推行现代企业制度，不断完善公司治理结构，已基本建立了一个既符合现代企业管理要求，又符合本公司实际情况的内部控制制度，并随着公司业务的发展和市场经济环境的变化不断完善。按照有关要求，本公司对2008年1 　　月至2008年12月公司内部控制结构和程序的有效性进行了自我评估，现将评估结果报告如下： 　　一、公司基本情况 　　四川北方硝化棉股份有限公司（以下简称“公司”）前身为四川北方硝化棉有限责任公司(以下简称“硝化棉公司”)，属中国兵器工业集团成员单位。 硝化棉公司于2002年8月23日经中国兵器工业集团公司兵器计字2002524号文件同意由泸州北方化学工业有限公司和西安惠安化学工业有限公司共同出资设立。 　　2005年7月6日经国务院国有资产监督管理委员会以国资改革 　　2005674号文《关于设立四川北方硝化棉股份有限公司的批复》批准，四川北方硝化棉有限责任公司整体变更为四川北方硝化棉股份有限公司。 　　-1- 　　经中国证券监督管理委员会证监许可2008657号通知核准，公司在2008年5月27日向社会公开发行人民币普通股4950万股，于2008 　　年6月5日在深圳证券交易所中小企业板上市，证券简称“北化股份”，证券代码“002246”，截止2008年12月31日公司总股本为197,891,024 　　元。 　　公司经营范围：生产硝化棉、精制棉、硫酸；经营化工产品（危险化学品经营范围及期限以许可证为准）；进出口业务。 　　二、内部控制目标和原则 　　（一）内部控制目标 　　内部控制的目标是合理保证公司的经营管理，遵守有关的法律法规，保证资产安全，确保财务报告及其相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 　　（二）内部控制原则 　　1、全面性原则：内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项； 　　2、重要性原则：内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域； 　　3、制衡性原则：内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成有效制衡、相互监督，同时兼顾运营效率； 　　4、适应性原则：内部控制与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况变化而调整； 　　-2- 　　5、成本效益原则：内部控制要权衡实施成本与预期效益，以适当的 　　成本实现有效控制。 　　三、公司内部控制框架 　　（一）内控环境 　　1、经营管理理念和经营方式 　　公司作为中国本土厂商中唯一能与国际先进硝化棉制造商相竞争的企业，本着“质量求生存、品种求发展、规模求效益”的发展理念，根植于数十年来深厚的技术积累、丰富的管理经验、高素质的产业工人队伍和健全的营销网络。依托在纤维素衍生品研发方面奠定的良好技术基础，大力扩展硝化棉市场，致力成为世界一流的纤维素衍生品制造商。 　　2、治理结构 　　公司根据《公司法》、《证券法》等相关法规及公司《章程》的要求，成立了股东大会、董事会、监事会和经营管理层，建立了比较科学和规范的公司治理结构。 　　股东大会为公司最高权力机构，决定生产经营管理的重大决策。董事会是公司的经营决策机构，执行股东大会决议，决定公司的生产经营策略和总经理的任免。监事会是公司的监督机构，是制约董事会、管理层的监督机构，职权主要是对董事、经理在执行公司职务时是否违反法律、法规和《章程》进行监督。经营管理层是管理机构，执行董事会的决议，管理生产经营。 　　由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的“三会一层”，形 　　-3-成了科学有效的职责分工和制衡机制。“三会一层”根据各自的议事规则，各司其职，运作规范。 　　3、组织结构 　　公司结合实际情况，划分职责，设立了公司办公室、计划部、人力资源部、财会部、产品研发中心、企业文化部、生产技术质量部、设备工程管理部、安全环保部、审计部、证券部、销售部、采购供应部等职能部门并制定了相应的岗位职责。各职能部门分工明确、各负其责，相 　　互协作、相互牵制、相互监督。 　　公司对控股子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，按照法律法规及其公司章程的规定，通过严谨的制度安排履行必要的监管。 　　4、人力资源政策和