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房改办工会财务工作自查报告 根据《关于转发在全省各级工会开展财务大检查工作的通知》(龙总工(2015〕75号)文件 要求，我办及时対单位工会财务工作进行了自查，现将自查工作情况报告如下： 一、 工会经费收入情况 对2012年1月1日至2014年12月31日工会财务进行了自查，认真查看了会计凭证 账簿，主要清查工会各项经费是否纳入预算管理，是否按规定及时、足额上缴工会经费，是 否及时做到账实相符，是否存在违规违纪问题。经与财务科统计，截至2014年底，我办开 设工会基本账户1个，期末经费滚存结余17.22万元。 二、 工会经费支出情况 我办根据上级要求，严格管理控制工会经费支出，认真贯彻落实中央八项规定、《党 政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制“三公经费”支岀，对基本建设、维修改造、购买 服务货物等都按规定招投标和执行集中采购。经查未发现冇违规违纪、公款旅游、大吃人喝、 滥发津贴补贴奖金实物、设立“小金库”、涂改伪造发票等问题。 三、 工会经费预算管理悄况 为了更好更规范的做好单位工会财务工作，我办专门配备一名具有会计执业资格的工 会委员担任工会会计，一名单位出纳兼任工会岀纳。严格按照工会财务会计制度进行财务收 支，按规定要求保管会计档案、票据、财务专用章，按制度要求使用会计科忖，会计账簿设 置齐全，会计记账准确合规、账目资金定期核对，按时编制工会资产负债表及收支预决算表, 会计资料信息真实、正确、合法，账表、账账、账实相符。根据力财秘[20**] 1()号文件精神 及要求，为一?进一步加强和规范全系统会计棊础工作，确保会计信息质量少国家财产安全, 阻塞资金安全管理漏洞，结合实际情况，现对我系统20**年至2()**年的会计基础工作规范 化进行H查，现将白杳情况报告如下： 一、会计管理和会计核算 我系统能计真执行国家财政方针政策，服从各级职能部门的监督管理和业务指导。建 立健全了财务管理制度，内部控制机制，成立了会计基础规范检查工作领导小组，负责领导 木系统会计基础规范检杏工作。 1、 帐户管理。民政局只在农业银行开设了民政事业经费基本帐户，为了方便一卡通 社会化发放，在屮国邮政银行开设了城乡社会救助管理专户，在农村信川社开设了优抚事业 管理专户。 2、 收费管理。局机关和各下属单位都全部安装了财政收费系统，实行肖时收到的现 金业务收入，当天全部汇缴到核算屮心设置的统一账户，通过系统能及时发现收入是否及时 入账。如出现收入不及时进账、坐收坐支、私设“小金库、账外账”的或截留、隐瞒、转移资 金的，一经查出，没收其违规金额，并视情节轻重，按有关规定追究当事人及单位领导的相 应责任，直至移交纪律、检查机关处理。 3、 备用金管理。为防范资金出现风险，我局对核算单位使用现金实行备用金制度， 即根据核算单位月使用现金数额,确定核算单位使用现金额度，超额度使用现金须经过审批。 一次向银行提取备用金超过5万元的，还需向银行提供提款人身份证复印件。 4、 现金支付管理。规定了现金支付管理的范围：1、民政救灾救济及补助等（财政统 发的除外）；2、出差人员的差旅费；3、结算起点1000元以下的零星支出；4、按《现金管 理条例》规定可用现金支付的英他支出。现金1000元以上的款项原则上应以转账支票方式 支付。财务室出纳在办理现金收付业务时，必须取得合法的原始凭证，否则，予以退冋，收 支审核无误后，在报销的原始凭证上加盖“现金收吃”、“现金付讫”章，作为入帐、报销的依 据。 5、会计机构及会计人员分工。根据《中华人民共和国会计法》和我局业务情况，局 财务室设会计一名，岀纳一名，会计和出纳都具备专业技术资格，从业年限达到了规范要求, 并R会经常参加继续教育培训。会计与出纳的职责权限明确，并相互分离，相互制约，相互 监督，会计人员不管理现金及支票，出纳人员不兼管稍核、会计档案保管和收入、费用、债 权、债务项目的登记工作。同时会计还负责对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始 凭证，有不予接受、要求更正或补充的权利，并及吋向单位领导报告，确保会计资料真实、 准确、完整。会计人员变动、交接严格执行监交交制度，移交清册，资料完整、齐备，单位 银行账户开立、变更、撤销严格按照制度的规定。 6、我系统会计核算基础工作的规范性得到了进一步加强，会计凭证、会计科目使用 正确，原始凭证的格式、内容填制方法、所附原始凭证、更正错谋方法等符合会计制度的要 求。会计账簿记载规范；全部会计账务管理做到了：会计人员全年度能认真编制、汇总、做 好账簿报表，没有账处设账行为，所有报表数据反映真实；遵守会计权责发牛制的原则，如 实反映每一笔开销，做到了账证、账账、账实相符；所冇会计凭证、账务及其他会计资料定 期整理归档，妥善保管，调阅和销毁符合规定手续。 二、存在的问题 一是会计