邮储银行发展的生命线——合规风险管理.docVIP

PAGE 1 邮储银行发展的生命线——合规风险管理 摘 要：合规风险管理是商业银行一项核心的风险管理活动。合规风险是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。邮储银行成立三年来，业务发展成效明显，但同时也暴露出了很多风险问题，如各地资金案件频发，资产质量不高。这些问题充分说明，邮储银行作为经营信用、经营风险的特殊企业，合规和发展必须齐头并进。 关键词：邮储银行；合规风险；基本内容；现状；建议； 合规风险管理是商业银行风险管理的重要内容之一。作为一家立足于沟通城乡、为大众提供基础金融服务的大型零售商业银行，邮储银行应从宏观的战略高度去考虑合规风险管理与银行运营的内在联系，建立稳健发展的长效机制。这就需要邮储银行注重内在的文化建设，视合规文化为合规风险管理的基础，将合规文化作为邮储银行企业文化的核心，进而步人规范运作、稳健经营、持续发展的轨道，成为极具邮储特色的大型现代化零售商业银行。 邮储银行成立三年多来，风险管理基础——“三道防线”理念已全面树立，风险管理的组织架构、队伍已初步建立，风险管理政策已经运用于实践，风险管理技术系统正在建设中，风险管理的文化正在逐步形成。目前，在邮储银行内部，对风险的理性和感性认识已比较充分，但对风险管理的基础内容把握得还不全面，特别是业务、风险、审计部门各自应该做些什么、怎么做，还没有取得广泛的实战经验，管理“边界”的清晰度还不是很高，把握其核心的内容还不够精准。 一、邮储银行合规风险管理的基本内容 自从1988年7月巴塞尔委员会公布了著名的“巴塞尔资本协议”，提出统一的风险加权式资本衡量标准，并逐步将结算和市场风险等纳入资本衡量系统后，许多银行风险管理的实践表明，任何一家银行要想获得可持续发展，都必须持之以 恒地开展风险管理基础建设的探索和创新。 邮储银行风险管理的基础内容，与其他商业银行一样，也很广泛，但根据其对银行风险管理影响程度的不同，大致可以概括为9个方面：管理理念、组织架构、制度建设、流程管理、员工素质、指标监测、系统支撑、风险报告和文化建设。 邮储银行的合规管理通过理以下四个层面共同体现。 （一）合规风险管理理念 首先是合规从高层做起的理念。银行高层具有良好的示范效应，不论合规还是违规都在通过其行为影响着广大员工。其次是人人合规的理念。合规不是某个人或某部分人的事情，而是每一名员工都应担负的责任，人人都应参与到合规建设的活动中。最后是主动合规的理念。员工应主动遵循外部法律、规则和准则及内部规章制度的规定，而不应是迫于监督或责任追究的压力而被动地合规。 （二）相关制度 规章制度是邮储银行经营管理的基本准则。邮储银行应当对各项业务制定全面、系统、成文的政策、制度和程序，在全行范围内保持统一的业务标准和操作要求，并保证其连续性和稳定性。对开办新的业务，邮储银行应事先制定有关的政策、制度和程序，对潜在的风险进行计量和评估，并提出风险防范措施。 （三）合规行为实践 邮储银行合规文化的行为层面是指邮储银行员工将合规文化的理念层面与制度层面的内容贯彻到日常的活动中，通过自己的合规行为，展现邮储银行整体的合规状况。首先是高管层的关注。邮储银行董事会风险管理委员会多次强调合规管理的重要性，并要求推进规章制度建设。 其次是员工的参与。通过“合规管理年”、“业务行为规范年”、“信贷业务规范年”、“基础管理风险防范年”等活动，引导广大员工主动参与合规行为，并将此类活动内容转化为员工日常行为的基本要求。 （四）相关物质媒介 邮储银行合规文化的物质层面包括邮储银行的合规管理组织体系、合规管理系统、各类合规宣传资料、合规风险提示、法律法规信息通报、合规风险报告等内容，是邮储银行合规风险管理过程中形成的物化载体，通过这些载体实现合规风险管理内容和信息的传递。 邮储银行合规文化的理念、制度、行为和物质是不可分割的四部分内容，不论缺失哪一方，都不能完成邮储银行的合规文化建设；缺乏任何一方的内容，邮储银行的合规文化都将残缺，无法充分发挥合规文化在邮储银行合规风险管理中的积极作用。 二、邮储合规风险管理之现状与问题 随着我国邮政金融改革的不断深化、外部经营环境的逐步改善，邮储银行基本步人良性发展轨道，已逐步形成了自己的管理模式。然而在风险管理方面，虽然在银监部门更高要求的外部监管环境以及自身努力的共同作用下，全员对合规风险管理、合规文化建设重要性的认识有所提高，但客观而言，邮储银行的合规文化建设仍处于起步阶段，现状不容乐观。 （一）合规风险管理机制不完善 目前邮储银行的合规风险管理职责相对分散，散落于风险合规、审计、事后监督以及财务等不同部门，缺乏统一的组织协调，政出多门，这种模式使得合规风险管理不能有效地独立发挥作用。而部分支行特别是基