短期筹资的特点.pptVIP

★ 2.周转信贷协议——银行具有法律义务承诺提供不超过某一最高限额的贷款协议。 ☆ 在协议的有效期内，只要公司的借款总额未超过最高限额，银行必须满足公司任何时候提出的借款要求。 ☆ 公司享用周转信用协议，通常要对贷款限额的未使用部分付给银行一笔承诺费。 【例】如果周转信用额度为100万元，借款公司年度内使用了60万元，余额为40万元，假设承诺费率为0.5%。 承诺费: （1 000 000－600 000）× 0.5% ＝2 000（元） ★ 3.补偿性余额——银行要求借款公司在银行中保持按贷款限额的一定百分比(10%~20%)计算的最低存款余额。 ☆ 银行：补偿性余额可以降低贷款风险 ☆ 借款公司：补偿性余额则提高了借款的实际利率 对于借款企业来讲，补偿性余额提高了借款的实际利率。 【例7-3】某公司按8%向银行借款100 000元，银行要求维持贷款限额15%的补偿性余额。 要求：计算该项借款的实际利率。 2.担保借款 ◆ 担保借款：又称抵押借款，是指借款公司以本公司的某些资产作为偿债担保品而取得的借款。 ◆ 银行贷款的安全程度取决于担保品的价值大小和变现速度。 ◆ 在借款者不能偿还债务时，银行就可变卖担保品， A.当出售担保品所得价款超过债务本息时，要将其差额部分归还借款者； B.当所得价款低于债务本息时，其差额部分则