出纳实操培训教材.pptVIP

江淮会计 出纳实操培训 ;金太阳商贸有限公司概况;业务1 提取备用金;;;业务2 支付货款;;业务3 存现;;业务4 预借差旅费;;业务5 支付困难补助;;业务6 预收货款;;业务7 报销差旅费;;业务8 汇票贴现 ;;业务9 申请银行汇票;;;业务10 发放职工工资;;;;业务11 销售商品收到货款;;业务12 发生销售折让;;;业务13 收到包装物押金;;业务14 收取违约金;;业务15 出租仓库;;业务16 职工归还借款;;业务17 支付电费;;业务18 报销业务招待费;;业务19 购买办公用品 ;;业务20 报销加油费及停车费;;业务21 现金盘亏 ;;业务22 现金盘亏原因查明;;;业务23 编制银行存款余额调节表;1、经按顺序打钩核对银行存款日记账和银行对账单，发现1月28日银行收到的手续费50元在银行存款日记账中漏记。 2、发现1月31日自己开出的支票99950.00已确认付款了，而银行尚未登记入账。 3、发现1月31日，银行自动扣取了1月份的社保费20000元，因未收到银行付款单据，银行存款日记账未登记入账。 4、发现1月31日，银行账户收到一家电子公司汇款50000元，因未取得银行的收款单据，银行存款日记账未登记入账。 5、发现1月20日，确认的一笔收入300000元，