原创力文档- 10
- 0
- 约7.89千字
- 约 14页
- 2019-11-09 发布于天津
- 举报
房地产财务管理细节一库存现金的管理现金出纳必须做到日清月结随时清点库存现金库存现金不得超过元超过部分现金当天下午存入银行禁止坐支不得挪用现金和以白条抵库财务部领导及有关人员必须定期或不定期对库存现金进行抽查以保证帐实相符出纳人员到银行提取现金必须同时有两个人前往办理凡能用支票支付的款项不得支付现金如特殊情况需用现金由双方公司董事长或总经理批准并经财务部同意后方可支付现金现金的支出必须经过审批合格后出纳方可付款具体的审批程序见第五节现金支付范围发给职工工资各种津贴及奖金出差人员差旅费零星购置办公设
房地产财务管理细节
一、库存现金的管理
①现金出纳必须做到日清月结，随时清点库存现金。库存现金不得超过10000元，超过部分现金当天下午存入银行。禁止坐支不得挪用现金和以白条抵库，财务部领导及有关人员必须定期或不定期对库存现金进行抽查，以保证帐实相符。
②出纳人员到银行提取现金，必须同时有两个人前往办理。
③凡能用支票支付的款项不得支付现金（如特殊情况，需用现金由双方公司董事长或总经理批准，并经财务部同意后，方可支付现金。）。④现金的支出必须经过审批合格后，出纳方可付款。具体的审批程序见第五节。
⑤现金支付范围：发给职工工资、各种津贴及奖金；出差人员差旅费；零星购置办公设备（2000元以下）
文档评论（0）