风险分类、 业务稽核.pptVIP

第十章 风险分类和管理 第一节 担保项目风险分类评级 五级分类、定义、影响分类的主要因素、各类的主要特征、组织管理与实施 第二节 专项准备金的计提标准 第三节 担保追偿办法 第一节 担保项目风险分类评级 以风险为基础的五级分类法，把担保项目的质量分为：正常、关注、次级、可疑、损失五类，后三类合称为不良担保。 担保项目五级分类的定义为： 正常：被担保人能够履行合同，没有充分的理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还； 关注：尽管被担保人有能力偿还贷款本息，但存在一些其他影响还款的不利因素，如果这些因素继续存在，可能对被担保人的还款能力产生影响，应当引起注意； 担保项目五级分类的定义为： 次级：被担保人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行反担保物也可能造成一定损失； 可疑：被担保人无法足额偿还贷款本息，贷款银行多次催收也无济于事，可能要出现代偿。经预测即使执行反担保物也会造成较大损失； 担保项目五级分类的定义为： 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回或只能收回极少部分。 具体影响担保项目质量分类的主要因素 被担保人的还款能力，主要收入来源； 借款本息的还款记录，过去是否欠债，欠债后还本付息情况； 被担保人的还款意愿； 是否有足值的反担保（抵质押）物； 贷款偿还的法律责任； 各担保子公司内部的担保管理