公司成本分析报告.pptVIP

2016年经营状况分析 财务分析内容： 1.已开工项目成本分析2.公司营运成本分析3.公司综合成本费用分析4.新旧薪酬制度的影响5.对公司经营发展的建议 项目成本构成 项目成本状况 项目成本分析 项目管理中的问题 一：已开工项目成本分析 项目成本构成 硬装 项目成本构成 软装 材料费 人工费 垃圾清运费 消防 推广经费 运费 税金 材料费 安装费 垃圾清运费 地毯/饰品 推广经费 运费 税金 项目成本毛利一栏表 项目综合成本一览图 本次分析数据为已完工项目，收入基数为xxxxx元，其他已开工但成本数据尚未汇总的不予考虑 已完工项目整体毛利为33%左右 项目成本中材料费用占比高达65%，综合人工成本为28.8% 税费在成本中占比较少，后期按照税收规定的话，税负将上升到4%左右 推广经费暂时占比为0.24%，是由于产业园的推广经费尚未支付，全额支付将为收入的1.8% 由于人工费有部分尚未支付，故成本应上升 综上，项目成本应着重控制材料和人工。由于税金和推广经费的调整，实际毛利应为25% 项目成本分析 项目管理中的问题 @施工过程中没有严格的管理规范，导致返工损失，影响公司信誉 @针对项目相关负责人没有相应的奖罚政策 @公司相关项目管理人员没有确定的工作权限及职责分配内容表工作内容表.xlsx @项目材料采购方式不合理，在材料采购上付出精力成本太大 @各部门之间信息