公司上市流程及条件企业IPO 汇总.pptVIP

* * 本所案例：红筹构架的建立 1、香港股东公司收购剩余35%股份，使矿业公司变为全资外资。 2、矿业公司实际控制人在BVI(英属维尔京群岛)设立BVI-A特殊目的公司。 3、 BVI-A公司分别收购矿业公司香港股东公司持有的内地公司100%股份。 4、 BVI-A公司在开曼群岛设立开曼公司，并将所持有内地公司100%股份转移至开曼公司。 5、开曼公司作为上市公司主体上市，开曼公司拥有国内公司的控制权，作为VC融资的主体和日后境外挂牌上市的主体，同时也作为员工期权设置的主体。 红筹构架图示 实际控制人 BVI公司 开曼公司 内地公司 香港公司 内地公司 65% 35% 100% 100% 100% 上市主体 壳公司 目录 决策段 上市启动阶段 一.委托中介机构 二.尽职调查 三.拟定上市方案 四.改制与重组 五.上市辅导与规范性运作 六.引进战略资本 七.提交上市文件 招股挂牌阶段 1、完善改制遗留问题 2、消除影响公司通过发行审核的潜在隐患 五、上市辅导与规范性运作 1、法人治理结构的问题 2、日常经营的规范运作问题 3、同业竞争和关联交易 4、财务的问题 5、募集资金投向的问题 6、纳税和补贴收入的问题 7、内部控制 8、环保问题 本次课只对前四条做简要介绍 1、法人治理结构的问题 2. 进一步深化控股机构各公司的改组工作 3. 明确公司决策程序，强化董事责任 4.