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银行核心业务交流概述 系统集成部：杜高峰 银行基本组织结构图 银行每天要做的事情 银行业务按资金性质划分 会计科目 会计科目与账户的关系 什么是总帐 大会计模式 会计和业务分离 银行借贷收付的描述 金融产品化 凭证和现金的管理模式 存款 通存通兑 利息的计算方式 贷款 联行 银行卡 金融机构往来 离岸业务 大柜员 银行日报 年终结算 银行损益 系统功能模块 * 董事会 行长室 办公室 人力资源部 资金运行部 风险管理部 会计结算部 信用卡中心 稽核监督部 离岸业务部 同业银行部 信息技术部 总行营业部 零售业务部 公司业务部 资金托管部 培训中心 监察保卫部 信贷管理部 法律事务部 分行… 国际业务部 网点签到 柜员签到 日常交易 扎帐 柜员签退 网点签退 科技中心批处理 会计核算软件 会计核算 管理分析软件 客户关系 产品分析 渠道管理 资本管理 财务分析 … … 手机前端 电话前端 同业系统 合作伙伴 网上银行 自助前端 柜台界面 PC银行 经营服务软件 产品供应 客户管理 渠道支持 银行服务 日终 / 实时 日终 / 实时 日终 / 实时 会计接口 系统划分：业务、核算、管理分离 数据分发 渠道支撑平台 数 据 仓 库 PSTN DDN DDN 生产主机 P670 业务系统数据库 Router 7507 磁盘阵列 业务 监控 支行局域网 终端 业务 前置机 生产主机 P670 渠道服务 网络管理 管理信息系统 商行银联 人行支付系统 同业系统 电信系统 DDN或 光纤LAN 支行局域网 终端 业务 前置机 分行 网络拓扑 对公（单位业务，也叫会计业务） 对私（私人业务，也叫个人储蓄） A、是银行会计核算的基础和纽带（分录、核算、报表） B、是综合反映、考核和监督各项业务与财务活动及提供会计核算资料的工具 C、是统一核算和综合反映的口径 会计科目：是指进行总括核算的总分类账户 账户：是指核算中的明细分类账户，又称分户账 总账：是按货币、分科目设立的账簿，是各科目的总括记录，是综合核算的主要账簿 主要作用是统计分户账，也是编制会计报表的依据。主要设有借方、贷方发生额和借方、贷方余额 通过同一内部账、同一总账、同一分录流水，储蓄和对公之间不再分离，彼此之间不需要往来科目，整个会计系统范围内实现会计处理和检查，储蓄和对公不再单独平衡 综合业务系统分为营业子系统、会计核算系统、管理子系统。 营业子系统负责解释产品描述、处理客户交易及相关查询打印等，不负责会计处理。在该子系统中没有借贷平衡要求、没有内部账、没有科目概念。 会计子系统按科目设账（即每个会计机构的科目下只设一个账户），负责清算、汇总、平衡检查等会计业务。营业子系统产生的交易数据通过程序接口传递到会计子系统，完成会计处理，该处理即可实时完成，也可在日终批量处理。 管理子系统负责考核柜员、客户经理及机构的业务量及收益等。 在会计核算上，表内科目采用复式借贷记账法；表外科目采用单式收付记账法，业务发生时记收方，业务转销时记付方，余额反映在收方。 有借必有贷，借贷必相等；借不一定就是减少，贷不一定就是增加 。 表外科目用于核算银行资金的实际增减变动并反映在银行各种会计主表上；表外科目用于核算业务确已发生而尚未涉及到银行资金的实际增减变化，或不涉及到银行资金增减变化的重要业务事项。因此，该类科目不反映在银行各种会计主表内。如“应收托收款项”、“应付托收款项”、“有价单证”、“已兑付有价单证”、“空白重要赁证”等等。 针对不同类型的金融产品，分别设置产品参数，包括活期存款、定期存款、贷款、透支等金融产品参数表。每一个产品表的参数设置可以表达出该类产品的所有或大部分属性（如利率、存期、限制等），当产品属性变化或新增产品时，只需调整对应产品参数表中的参数即可。通过对产品参数的定义可以将几个单一的产品组成一个复合产品以提供给客户给优惠和便利的服务。 IT平台 业务功能架构 渠道接口 数据传输 渠道服务 网上银行 电话银行 柜面终端 POS ATM 呼叫中心 人行接口 客户额度 商业智能 客户关系分析 信用评分 市场预测 知识库管理 营销管理 风险分析 数据挖掘 信息报告 服务（流程）管理 客户服务 交易处理 凭证管理 中间业务 …… 活期储蓄 支票存款 定期存款 结算账户 借记卡 信用卡 商业贷款 产品管理 房屋贷款 …… 清算处理 账务处理 结算处理 会计报表 总账系统 会计核算 客户管理 信用额度 客户信息 客户关系 交往历史 客户分析 客户类型 国际结算 账户管理 凭证和现金的管理模式：凭证和现金实行按营业机构级别逐级管理，要